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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，繳納上季度的增值稅和附加費(fèi)，分錄怎么寫呀？
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借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，
應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
貸銀行存款
2022 07/13 15:11
84784997 
2022 07/13 15:14
好的，謝謝老師。付的疫情捐款，沒有發(fā)票，怎么做帳呢？ 營業(yè)外支出嗎？
郭老師 
2022 07/13 15:16
可以的，借營業(yè)外支出捐款，貸銀行存款。
84784997
2022 07/13 15:29
老師，工資計(jì)提1-3月的，發(fā)1-2月的。那第二季度是計(jì)提4-6月的，發(fā)3-5月的嗎？
郭老師
2022 07/13 15:31
對的是的，是這么做的。
84784997
2022 07/13 15:51
老師，計(jì)提附加費(fèi)的時(shí)候，如果算的不準(zhǔn)確怎么辦呢？？
84784997
2022 07/13 15:52
現(xiàn)在小規(guī)模的附加費(fèi)還是減半的吧
郭老師
2022 07/13 15:54
你算出來多少寫多少，你下一個(gè)月繳納了之后，你再調(diào)整就可以了。
84784997
2022 07/13 16:00
我賬上的應(yīng)納稅額是14881.62，這上面的減征額9921.09是什么意思呀
郭老師
2022 07/13 16:02
這個(gè)是不是第一季度的你開了1%的發(fā)票。
郭老師
2022 07/13 16:02
然后給你們減免了2%。
84784997
2022 07/13 16:12
上季度的按1%開的，然后這個(gè)季度又減免2%，沒看懂唉
84784997
2022 07/13 16:12
沒看到有文件說減免2%呢
84784997
2022 07/13 16:13
這個(gè)嗎？不對呀
郭老師
2022 07/13 16:14
你好，你什么時(shí)間開的1%的發(fā)票，這個(gè)1%的在四月份就已經(jīng)截止，你第一季度開的1%的，然后給你減免2%。
84784997
2022 07/13 16:14
還有這個(gè)稅額相差一分錢，怎么調(diào)呢
郭老師
2022 07/13 16:14
如果是第二季度你開的1%的發(fā)票，稅務(wù)局你得去問下，要么去稅務(wù)局申報(bào)，要么你稅務(wù)局會(huì)給你回復(fù)，我們這邊是按照3%來交稅。
84784997
2022 07/13 16:15
我第一季度開的1%，第二季度開的3%
郭老師
2022 07/13 16:21
第二季度的時(shí)候你就不應(yīng)該填寫應(yīng)納稅減征額了，沒有減免
第一季度填寫應(yīng)納稅減征額，這個(gè)是專票不含稅的金額乘以2%。
84784997
2022 07/13 16:23
可是電子稅務(wù)局里面自動(dòng)生成的金額就是這樣的，剛才的截圖不是我寫的，是自動(dòng)生成的
郭老師
2022 07/13 16:24
那你看下能把他刪除了嗎。
84784997
2022 07/13 16:27
好像可以了，要在減免明細(xì)表填寫一下這個(gè)9921的金額。。哈哈。。 老師，稅額相差的一分錢怎么調(diào)帳呀
郭老師
2022 07/13 16:33
不需要交稅，不影響的，按照你發(fā)票的來就可以的。
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