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健身房保潔費計入主營業(yè)務成本還是管理費用呢？
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你好，健身房保潔費支出，是計入?管理費用
2022 07/12 16:33
84784984 
2022 07/12 16:35
從去年開業(yè)到現在我一直記入主營業(yè)務成本，怎么辦呢？
鄒老師 
2022 07/12 16:39
你好，那就需要做相應的調整處理啊?
84784984
2022 07/12 16:42
怎么調整？去年的呢？
鄒老師
2022 07/12 16:44
你好，調整的分錄是
借：以前年度損益調整—管理費用（去年）
管理費用（今年）
貸：以前年度損益調整—主營業(yè)務成本（去年）
主營業(yè)務成本（今年）
84784984
2022 07/12 16:52
今年不做調整，明年再按那樣記賬，可以嗎？
鄒老師
2022 07/12 16:53
你好，發(fā)現錯誤了，應當及時調整才是啊?
84784984
2022 07/12 16:54
那健身房場館物業(yè)費、洗護用品費計入什么科目呢？
84784984
2022 07/12 16:55
我都計入了主營業(yè)務成本
鄒老師
2022 07/12 16:55
你好，健身房場館物業(yè)費，計入費用核算
洗護用品費，計入成本?
84784984
2022 07/12 16:58
場館空調折舊、健身器材折舊我也都計入了主營業(yè)務成本？
鄒老師
2022 07/12 17:00
你好，是的，是這樣的
84784984
2022 07/12 17:02
我們是小規(guī)模納稅人，調整的話通過利潤分配（未分配利潤）科目，都是支出類科目，所以不影響去年應納稅所得稅。我理解對嗎？
鄒老師
2022 07/12 17:07
你好，是的，是這樣的
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