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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
老師 去年進(jìn)項(xiàng)沒(méi)有抵扣 做了調(diào)整 現(xiàn)在抵扣分錄怎么寫(xiě)
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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證
2022 07/11 18:21
84784948 
2022 07/11 18:24
我這樣寫(xiě)分錄 科目匯總表 應(yīng)交稅費(fèi) 貸方怎么多了我抵扣的稅費(fèi)呀
郭老師 
2022 07/11 18:25
你好，不會(huì)的，你現(xiàn)在沒(méi)有做我寫(xiě)的這個(gè)分錄之前，你的應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證有余額，進(jìn)項(xiàng)還有余額嗎？
84784948
2022 07/11 18:27
沒(méi)做之前有余額
郭老師
2022 07/11 18:28
過(guò)了之后，你的鏡像增加，待認(rèn)證沒(méi)有余額了，你不相信你可以做一下。
84784948
2022 07/11 18:28
進(jìn)項(xiàng)也有余額
郭老師
2022 07/11 18:32
好，那你做了分錄之后借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸，應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證，這兩個(gè)都沒(méi)有余額了，你可以試一下的。
郭老師
2022 07/11 18:32
本來(lái)，現(xiàn)在在貸方余額，你做了分錄之后，你的鏡像增加了，借方減去貸方等于零。
84784948
2022 07/11 18:43
老師 還是 不對(duì) 不知為什么 貸方 多了1841.63
84784948
2022 07/11 18:44
本來(lái) 交稅401.28 現(xiàn)在算下來(lái) 401.28加1841.63
84784948
2022 07/11 18:45
應(yīng)交稅費(fèi) 借方 發(fā)生額對(duì)的 貸方 多了1841.63
郭老師
2022 07/11 18:46
你好，你做了我上面寫(xiě)的那個(gè)分錄之后，進(jìn)項(xiàng)的余額是多少？
84784948
2022 07/11 19:13
老師 期初是進(jìn)項(xiàng)貸方 余額1841.63 貸 認(rèn)證 借方1841.63
郭老師
2022 07/11 19:14
不對(duì)的，你沒(méi)有認(rèn)證之前是貸方余額，你認(rèn)證了之后應(yīng)該是零。
84784948
2022 07/11 19:16
就是沒(méi)認(rèn)證前 進(jìn)項(xiàng)在貸方 待認(rèn)證在借方 對(duì)不對(duì)
郭老師
2022 07/11 19:17
不對(duì)，你的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)應(yīng)該是零
你看下你第二個(gè)分錄在借方，第一個(gè)分錄貸方
余額0
把它認(rèn)證了之后，你的鏡像又增加了，在借方才對(duì)。
84784948
2022 07/11 19:23
就是 5月份 資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅費(fèi) 負(fù)1841.63 不就是這月少交1841.63 嗎 （沒(méi)有企業(yè)所得稅）
郭老師
2022 07/11 19:24
是的
應(yīng)交稅費(fèi)有余額的話是負(fù)數(shù)余額的話他是借方有留底
84784948
2022 07/11 19:50
那上月應(yīng)該沒(méi)問(wèn)題的呀
郭老師
2022 07/11 19:52
你核對(duì)下每一筆明細(xì)，做賬務(wù)處理也是沒(méi)有問(wèn)題的，不清楚你哪一個(gè)月的余額有問(wèn)題
84784948
2022 07/11 20:24
老師 余額表應(yīng)交稅費(fèi) 貸方 就是表示要交的稅對(duì)嗎
郭老師
2022 07/11 20:31
是的是的，是這么做的。
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