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老師，在1季度報表減彌補以前年度虧損，我這個怎么做賬？
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彌補虧損不需要做賬務(wù)處理的。
2022 07/11 16:47
84784982 
2022 07/11 16:57
不做處理，不計提所得稅，應(yīng)交所得稅會有期末借方余額，我填報表怎么處理這塊？
郭老師 
2022 07/11 16:58
你好，你交多少具體多少就可以的。
郭老師
2022 07/11 16:58
多計提的可以紅沖借應(yīng)交稅費，借所得稅費用負數(shù)。
84784982
2022 07/11 17:01
應(yīng)交稅費這一欄借方余額不是不填在負債表應(yīng)交稅費一欄里嗎
郭老師
2022 07/11 17:02
你好，對的是的，在其他流動資產(chǎn)里。
84784982
2022 07/11 17:05
這個錢已經(jīng)交了，還填在其他流動資產(chǎn)里嗎？不能計提所得稅，轉(zhuǎn)到本年利潤里嗎？
郭老師
2022 07/11 17:05
好，那你怎么還有借方余額？
郭老師
2022 07/11 17:05
找計提了，有借方余額，如果正常計提的話，是沒有余額的。
郭老師
2022 07/11 17:05
少計提了才有借方余額，如果是正常計提的，沒有余額。
84784982
2022 07/11 17:08
沒計提，因為上年度利潤是虧損的，一季度所得稅彌補以前虧損的，利潤減去虧損的，然后算出的所得稅比實際的少，所以不知道怎么處理彌補以前虧損這塊
郭老師
2022 07/11 17:09
那你現(xiàn)在補上一個計提的分錄就可以了
84784982
2022 07/11 17:11
補提的是處理完虧損的利潤，還是按沒彌補虧損的利潤計提？
郭老師
2022 07/11 17:12
按照彌補虧損之后的來計提。
郭老師
2022 07/11 17:12
需要交多少，具體多少就可以的，你繳納的分錄和計提的分錄是一樣的，你多計提了也沒有用
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