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老師，我去年暫估成本10萬，取得的發(fā)票12萬，暫估費用5萬，取得發(fā)票3萬，后面取得的發(fā)票我沖紅原來暫估的分錄，重新入賬，那他們這之間的差額我應(yīng)該怎么做分錄去調(diào)整利潤，不影響今年的利潤啊
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你好，當(dāng)時暫估的成本分錄怎么做的？你暫估的費用借其他應(yīng)付款貸，利潤分配未分配利潤5萬，然后再做發(fā)票的借利潤分配未分配利潤貸，其他應(yīng)付款。
2022 07/07 09:54
84785008 
2022 07/07 09:57
借 管理費用 5 貸 應(yīng)付賬款-暫估5 ，沖紅做 借管理費用-5 貸-付賬款-暫估-5
郭老師 
2022 07/07 09:58
你好，你做了管理費用的話，不就影響今年的。
84785008
2022 07/07 10:01
那影響今年的話怎么去調(diào)整啊，
郭老師
2022 07/07 10:03
其他應(yīng)付款貸，利潤分配未分配利潤5萬，然后再做發(fā)票的借利潤分配未分配利潤貸，其他應(yīng)付款3萬
84785008
2022 07/07 10:07
為什么是其他應(yīng)付款啊，那剩下的2萬就是企業(yè)所得稅報表調(diào)增了對嗎？那他的財務(wù)報表是不變的
郭老師
2022 07/07 10:09
你好，當(dāng)時你暫估的費用分錄怎么做的？借管理費用貸應(yīng)付賬款嗎？
如果是的話，借應(yīng)付賬款貸利潤分配，未分配利潤5萬，
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款3萬
84785008
2022 07/07 10:26
老師，那成本呢，成本取得發(fā)票多的不能跟費用相抵掉嗎，這樣有1萬的差額再調(diào)整
郭老師
2022 07/07 10:28
當(dāng)時的成本分錄怎么做的？
郭老師
2022 07/07 10:28
借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款嗎？
84785008
2022 07/07 10:29
對，當(dāng)時的分錄是這樣做的
郭老師
2022 07/07 10:31
借應(yīng)付賬款10萬貸，利潤分配未分配利潤10萬，然后再做發(fā)票的
借利潤分配未分配利潤
貸應(yīng)付賬款12萬。
84785008
2022 07/07 10:36
老師，3月的時候已經(jīng)取得了發(fā)票，我就直接沖銷原來的分錄借 主營業(yè)務(wù)成本-10萬 貸應(yīng)付賬款-10萬，那我再重新做后面這個分錄 借：利潤分配未分配利潤2萬
貸應(yīng)付賬款2萬就可以了嗎
郭老師
2022 07/07 10:37
你好，可以的，可以這么做。
84785008
2022 07/07 10:50
老師，那我調(diào)整完之后我的應(yīng)付賬款暫估金額是不是余額1萬就對了，這個金額是我調(diào)整的金額
郭老師
2022 07/07 10:52
應(yīng)該沒有余額的，你暫估是15萬，你發(fā)票取得的也是15萬。
84785008
2022 07/07 10:52
錯了，我應(yīng)該是調(diào)增1萬的，那應(yīng)該是有余額的對嗎
郭老師
2022 07/07 10:54
好，那你提供的那些數(shù)據(jù)不對。
84785008
2022 07/07 10:57
就費用那里取得發(fā)票是2萬，這樣是有1萬差額我要調(diào)增的， 老師您幫我解答最后這個，其他的我明白您說的了，
郭老師
2022 07/07 10:59
你好，暫估費用是5萬，但是取到了發(fā)票是2萬，是這個意思嗎？
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