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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師晚上好！有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教一下，由于文字不好表達(dá)，麻煩老師看一下下圖，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
會(huì)計(jì)學(xué)堂朱老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,審計(jì)師
意思就是還有一箱貨沒(méi)到唄
2022 07/02 21:59
84785041 
2022 07/02 22:29
是的，6月收到全額發(fā)票，貨未還，不知怎樣做賬
會(huì)計(jì)學(xué)堂朱老師 
2022 07/02 22:36
那就做在途物資，等到了轉(zhuǎn)成庫(kù)存商品呢
84785041
2022 07/02 22:44
親:我們沒(méi)有開(kāi)這個(gè)科目，還有其他方法嗎？
84785041
2022 07/03 00:08
老師:這樣做行嗎？收到上月進(jìn)貨9000元發(fā)票，其中37.5元發(fā)票已開(kāi)貨款已付，但貨未收到，上月已將37.5元計(jì)入預(yù)付賬款，本月賬務(wù)處理是，借應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅1034.5貸預(yù)付賬款4.32貨其他應(yīng)收款1031.08，到下月收到還貨，借庫(kù)存商品33.18貸預(yù)付賬款33.18
會(huì)計(jì)學(xué)堂朱老師
2022 07/03 06:30
也可以的，不好意思昨天太晚了
會(huì)計(jì)學(xué)堂朱老師
2022 07/03 06:31
如果您滿意，麻煩幫忙給個(gè)五星好評(píng)謝謝
84785041
2022 07/03 07:43
老師早上好！沒(méi)事！是我打擾了，前面我做的分錄你說(shuō)可以，但下月收到還貨，進(jìn)倉(cāng)單是37.5元，我做的分錄是借庫(kù)存商品33.18，貸預(yù)付賬款33.18，與進(jìn)倉(cāng)單金額有4.32元差額，這4.32元的差額我的理解是因?yàn)?7.5元的這還貨金額前面已經(jīng)開(kāi)票了，到還貨只做不含稅金額，稅額4.32元不用做，因前面做了，所以憑證與進(jìn)倉(cāng)單有4.32元差額是正確的，對(duì)嗎？憑證與進(jìn)倉(cāng)單金額不相等真的可以嗎？
會(huì)計(jì)學(xué)堂朱老師
2022 07/03 07:46
所以我剛開(kāi)始，建議你做在途物資，你后來(lái)說(shuō)的肯定不是最好的辦法，不相等那你就備注清楚為啥不一樣，原因是啥說(shuō)清楚好了
84785041
2022 07/03 07:50
好的，明白，謝謝老師！
會(huì)計(jì)學(xué)堂朱老師
2022 07/03 07:56
不客氣希望能幫到您，如果滿意麻煩幫忙給個(gè)五星好評(píng)謝謝
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