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5月用不用計(jì)提6月要交的社保費(fèi)，計(jì)提是的分錄怎么寫？
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你好，計(jì)提社保的分錄是
借：管理費(fèi)用等科目 ??， ??貸：應(yīng)付職工薪酬—社保費(fèi)
2022 06/30 16:26
84785013 
2022 06/30 16:28
用不用計(jì)提社保，還是說是6月交了6月記賬就可以了？
鄒老師 
2022 06/30 16:28
你好，需要按月做計(jì)提社保的分錄
84785013
2022 06/30 16:29
社保是社保，工資是工資，申報(bào)個(gè)稅就是只申報(bào)工資數(shù)吧！
鄒老師
2022 06/30 16:29
你好，是的，是這樣的
84785013
2022 06/30 17:03
那我6月交的社保是6月的還是5月的呢？
鄒老師
2022 06/30 17:04
你好，你提供的圖片，顯示是6月份的
84785013
2022 06/30 17:05
那6月交6月社保那還用計(jì)提嗎？
鄒老師
2022 06/30 17:06
你好，個(gè)人建議是計(jì)提?
84785013
2022 06/30 17:07
在6月的交社保之前計(jì)提了嗎？
鄒老師
2022 06/30 17:07
你好，是的，是這樣的
84785013
2022 06/30 17:19
那計(jì)提的時(shí)候社保的時(shí)候用不用醫(yī)保養(yǎng)老分開計(jì)提了？
鄒老師
2022 06/30 17:20
你好，這個(gè)就看單位核算需要了，個(gè)人建議是分開
84785013
2022 06/30 17:22
那具體的分錄怎么寫??？
鄒老師
2022 06/30 17:23
你好
計(jì)提的時(shí)候
借：管理費(fèi)用等科目，貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（某某明細(xì)）
繳納的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬—社保（某某明細(xì)），其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），貸：銀行存款?
84785013
2022 06/30 17:37
那保存現(xiàn)金流量的時(shí)候應(yīng)該選什么呢？是支付的職工薪酬還是支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金？
鄒老師
2022 06/30 17:37
你好，現(xiàn)金流量的時(shí)候，計(jì)入：
支付給職工及為職工支付的現(xiàn)金
84785013
2022 06/30 17:38
沒有您說的那個(gè)選項(xiàng)嗎？
鄒老師
2022 06/30 17:39
你好，那就只能是選擇：支付的職工薪酬?
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