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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，12月份計(jì)提工資，怎么調(diào)稅？
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你好，是多計(jì)提了還是少計(jì)提了嗎？
2022 06/30 09:09
84784975 
2022 06/30 10:07
沒有實(shí)際付出去應(yīng)該要調(diào)稅吧，
84784975
2022 06/30 10:07
正常計(jì)提
郭老師 
2022 06/30 10:08
匯算清交之前沒有發(fā)出去，需要調(diào)整的以后也不發(fā)放了嗎？如果是的話，借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利潤。
84784975
2022 06/30 10:11
借 管理費(fèi)用-工資
管理費(fèi)用-研發(fā)人員工資
貸 應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資
借應(yīng)付職工薪酬
貸庫存現(xiàn)金
她12月份發(fā)了11月份工資，本身是計(jì)提12月份工資，但是她直接做成現(xiàn)金了
84784975
2022 06/30 10:11
所以這里面應(yīng)該有點(diǎn)稅的問題
郭老師
2022 06/30 10:11
借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利潤。
84784975
2022 06/30 10:16
如果12月份計(jì)提工資，怎么調(diào)稅？
84784975
2022 06/30 10:17
計(jì)提的不用交稅，實(shí)際付出去的要交稅對(duì)嗎
郭老師
2022 06/30 10:19
你好在職工薪酬明細(xì)表，實(shí)際金額和稅收金額里面減去這個(gè)金額就可以的
允許抵扣企業(yè)所得稅的帳上，按照上面的分錄來。
郭老師
2022 06/30 10:19
不允許抵扣企業(yè)所得稅的帳上，按照上面的來
84784975
2022 06/30 10:27
老師好，1月份發(fā)放12月工資
84784975
2022 06/30 10:27
那這個(gè)對(duì)匯算清繳沒有影響了吧，
郭老師
2022 06/30 10:33
好，沒有影響的，匯算清交之前發(fā)下去就可以了。
84784975
2022 06/30 10:34
好的謝謝
郭老師
2022 06/30 10:35
不用客氣，工作愉快。
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