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問題已解決
老師，剛接手上任會計的賬務，我現(xiàn)在重新建立賬套（建賬期2022年1月至2022年12月），請問資產(chǎn)負債表年初數(shù)要錄入2021年底的數(shù)據(jù)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，如果建賬期是從2022年1月開始，那么期初數(shù)要錄入2021年底的數(shù)據(jù)。
2022 06/29 10:47
84784999 
2022 06/29 10:50
請問，資產(chǎn)負債表期末的“未分配利潤”與利潤表期初的“凈利潤”數(shù)據(jù)不一致，怎么處理？
大海老師 
2022 06/29 10:52
資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關(guān)系不是你上述所說，而是：資產(chǎn)負債表期末的“未分配利潤”-期初“未分配利潤”=利潤表“凈利潤”數(shù)據(jù)，你核對下這個對不對
84784999
2022 06/29 11:27
老師，你好，20年12月份和21年1月份的利潤表明細。21年1月份累計金額這一列應該填入20年12月份累計金額的數(shù)據(jù)吧？不然，利潤表凈利潤數(shù)據(jù)與資產(chǎn)負債表未分配數(shù)據(jù)不一致了。
84784999
2022 06/29 11:28
老師，你幫忙看一下，謝謝
大海老師
2022 06/29 11:29
21年1月份累計金額這一列不應該填入20年12月份累計金額的數(shù)據(jù)，因為2021年已經(jīng)是新的一年，要從1月開始重新累計了。
84784999
2022 06/29 11:33
但是資產(chǎn)負債表“未分配利潤”與利潤表“凈利潤”兩邊數(shù)據(jù)不等。
84784999
2022 06/29 11:35
這是資產(chǎn)負債表
大海老師
2022 06/29 11:36
邏輯關(guān)系是對的。
資產(chǎn)負債表期末的“未分配利潤”-期初“未分配利潤”=利潤表“凈利潤”數(shù)據(jù)
78388.01-（-5221.29）=83609.3
84784999
2022 06/29 11:37
前面發(fā)錯了，這個才是資產(chǎn)負責表
大海老師
2022 06/29 11:38
你剛剛發(fā)的兩份資產(chǎn)負債表，邏輯關(guān)系也是正確的。2020年12月末的所有者權(quán)益是-5221.29，與2021年1月期初所有者權(quán)益-5221.29，是一樣的。
84784999
2022 06/29 11:40
哦，我是看2074.60
84784999
2022 06/29 11:42
不等于2021年1月份利潤表7295.89，我以為不対，原來是我自己公式記錯了
84784999
2022 06/29 11:43
謝謝你老師，你很專業(yè)很想跟著學習，請問怎么才能關(guān)注隨時可以找到你呢
大海老師
2022 06/29 11:45
不客氣， 在會計學堂提問就可以了，可以參加會計考試提升自己
84784999
2022 06/29 11:49
參加會計考試？你是說考證嗎？主要是工作經(jīng)驗少
大海老師
2022 06/29 12:01
是的，參加會計考試
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