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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，幾個(gè)月都是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，會(huì)計(jì)分錄也要做哈，每個(gè)月都是那邊少那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅都在借方哈？
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同學(xué)你好，如果你連續(xù)幾個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，你是不需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄的，就一直掛在進(jìn)項(xiàng)稅額里。正常的
2022 06/29 06:58
84784966 
2022 06/29 07:10
假如就一個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額也不要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？那填寫申報(bào)表時(shí)候是需要填寫的呢，申報(bào)表還是按照正常銷項(xiàng)多少進(jìn)項(xiàng)多少如實(shí)填寫哈，申報(bào)表上就會(huì)出現(xiàn)留底稅額哈，這樣留底的稅額給下次抵扣哈
秦楓老師 
2022 06/29 07:41
不知道你每個(gè)月你的進(jìn)銷項(xiàng)是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的，因?yàn)橛袃煞N方法，一種是當(dāng)月把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值增稅，另外一種是把進(jìn)銷項(xiàng)的差額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。如果你想反映全面你的未交增值稅的話，那你就是采用第一種方法。
秦楓老師
2022 06/29 07:41
如果你當(dāng)月只有進(jìn)項(xiàng)或者是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，沒關(guān)系，申報(bào)表上顯示的是留底而已，留著下一次使用。
84784966
2022 06/29 18:39
申報(bào)表反正每個(gè)月如實(shí)申報(bào)就行了哈，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)照做賬數(shù)據(jù)是多少就是多少填寫就行了哈
秦楓老師
2022 06/29 18:50
同學(xué)你好 你的理解正確
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