00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
1.2021年10月某增值稅一般納稅人發(fā)生以下業(yè)務(wù):T(1)將自產(chǎn)的一批貨物(成本為9000元,不含稅的售價(jià)為10000元)捐給當(dāng)?shù)仄飘a(chǎn)企業(yè);(2)外購(gòu)一批原材料加工生產(chǎn),取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款10000元;6(3)中秋佳節(jié),外購(gòu)一批月餅發(fā)放給企業(yè)職工,取得增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款5000元;(4)將加工收回的產(chǎn)成品(成本為10000元,當(dāng)期無(wú)同類售價(jià))投資于#業(yè)。計(jì)算:A企業(yè)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額和的進(jìn)項(xiàng)稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答你好，(1)視同銷售銷項(xiàng)稅10000*0.13=1300
(2)進(jìn)項(xiàng)稅10000*0.13=1300
(3)不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
(4)以委托加工產(chǎn)品用于投資視同銷售，無(wú)同類銷售價(jià)用組成計(jì)稅價(jià)格，成本利潤(rùn)率未告知，暫按10%
銷項(xiàng)稅=10000*(1+10%)*0.13=1430
應(yīng)交增值稅=1300+1430-1300=1430
2022 06/28 09:03
圖圖*老師 
2022 06/28 09:05
可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅1300
銷項(xiàng)稅額合計(jì)1300+1430=2730
閱讀 262
描述你的問題，直接向老師提問
63
意見反饋
