免費(fèi)問答

你好，解答如下： 當(dāng)期應(yīng)納稅所得額=3000+800+400-200=4000 當(dāng)期應(yīng)交所得稅=4000*0.25=1000 應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)=資產(chǎn)負(fù)債表列報的金額=(800+400)*0.25=300 應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅負(fù)債=資產(chǎn)負(fù)債表列報的金額=(300+200)*0.25=125 當(dāng)期所得稅費(fèi)用=利潤表列報的所得稅費(fèi)用=1000-300+50=750 遞延所得稅費(fèi)用=-300+50=-250 解題不易，麻煩五星好評哦，感謝。