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請問增值稅留底退稅，需要做哪些分錄呢？
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借銀行存款貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出
2022 06/24 14:46
郭老師 
2022 06/24 14:51
你好，這個不需要集體的，你是跨月退回來了嗎？
郭老師
2022 06/24 14:54
那就不用計提，直接做這個分錄就可以的。
郭老師
2022 06/24 14:56
這個就是計提的，然后你月末在結(jié)轉(zhuǎn)不就可以，你的銷項和進項結(jié)轉(zhuǎn)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的話，你的進項轉(zhuǎn)出也結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。
郭老師
2022 06/24 15:01
你好沒有問題的，可以的。
郭老師
2022 06/24 15:03
借應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。
郭老師
2022 06/24 15:08
你好做到這個月就可以。
郭老師
2022 06/24 15:12
是的是的，結(jié)轉(zhuǎn)進項轉(zhuǎn)出就是了。
郭老師
2022 06/24 15:17
這個就是當月退當月的。
郭老師
2022 06/24 15:25
那你的銷項、進項都有沒有余額？
84785005 
2022 06/24 14:51
老師，這個不計提？
84785005
2022 06/24 14:53
不是跨月退的，當月退的
84785005
2022 06/24 14:55
可是我咨詢了有的朋友說要先計提，不然在應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出這個科目上面就一直有余額
84785005
2022 06/24 15:00
老師，我們的進項大于銷項，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄：借方，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額，應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出，應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸方，應交稅費-應交增值稅-進項稅額，這么做分錄有沒有問題？
84785005
2022 06/24 15:03
現(xiàn)在是6月份了，4月份的賬務(wù)里面有一筆這個增量留底退稅，這個沒有做結(jié)轉(zhuǎn)，還一直有余額，這個要怎么處理呢？
84785005
2022 06/24 15:06
那這筆分錄是補在后面月份還是要返回去？
84785005
2022 06/24 15:08
單獨的做一筆分錄嗎？那這個要寫什么摘要呢？
84785005
2022 06/24 15:15
老師，你剛開始問我的留底退稅的時間，我們是6月份，申報05期的增值稅，6月份申請的，6月份退的，這個算當月退還是次月退？
84785005
2022 06/24 15:17
好的，那就沒錯了
84785005
2022 06/24 15:22
老師，我們是生產(chǎn)型的出口退稅企業(yè)，應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額一直在借方，這個是什么意思呢？
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