00:10:00
問題已解決
老師，公司是小規(guī)模納稅人，沖紅了去年的一張普通發(fā)票，然后去年的這張發(fā)票當(dāng)季度未達45W,然后增值稅沖減到營業(yè)外收入了。那現(xiàn)在開出紅沖發(fā)票的應(yīng)交增值稅怎么處理呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你今年開紅字發(fā)票，只沖減今年當(dāng)月的銷售收入和稅金
2022 06/23 17:15
84785023 
2022 06/23 17:19
老師，現(xiàn)在小規(guī)模納稅人，稅率是免稅了，怎么沖減稅金呢？
家權(quán)老師 
2022 06/23 17:26
你去年也沒交稅呀，直接沖減收入
84785023
2022 06/23 17:28
比如去年開了票含稅價是101元，稅率是1%的，那現(xiàn)在是以101元來沖減收入嗎？還是100呀？如果是100，那這-1的稅費怎么做會計分錄呢？
家權(quán)老師
2022 06/23 17:36
比如銷售10000免稅
借：銀行存款10000
????? 貸：主營業(yè)務(wù)收入9708.74 稅率3%
????????????? 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 2912.26
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 2912.26
貸：營業(yè)外收入-稅費減免2912.26
你今年的沖減1%的營業(yè)外收入
閱讀 267
描述你的問題，直接向老師提問
258
意見反饋
