問題已解決
涉及損益的調(diào)整事項,如果發(fā)生在該企業(yè)資產(chǎn)負債表日所屬年度(即報告年度)所得稅匯算清繳前的,應調(diào)整報告年度應納稅所得額、應納所得稅稅額;發(fā)生在該企業(yè)報告年度所得稅匯算清繳后的,應調(diào)整本年度(即報告年度的次年)應納所得稅稅額。 所以我不用改報表是嗎?只要做了調(diào)整分錄,報表自動公式計算,影響今年的所得稅。那未分配利潤期末數(shù)就不等于未分配利潤期初+本年累計凈利潤了吧?
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速問速答您好,發(fā)生在該企業(yè)報告年度所得稅匯算清繳后的,應更正匯算清繳納稅申報表
2022 06/23 16:30
84784999
2022 06/23 20:01
我是匯算清繳以后做的調(diào)整分錄,也需要更正匯算清繳申報表嗎
小林老師
2022 06/23 20:34
您好,是的,因為是匯算清繳年度事項
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