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問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)下小規(guī)模納稅人季度銷(xiāo)售額超過(guò)45萬(wàn)了，填寫(xiě)增值稅申報(bào)表時(shí)，不含稅銷(xiāo)售額是填寫(xiě)我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！是的，你的理解很對(duì)
2022 06/23 10:32
84785019 
2022 06/23 10:41
那我的應(yīng)納稅額和我做賬時(shí)計(jì)提的增值稅不一致怎么辦呢？
蔣飛老師 
2022 06/23 10:46
你好！你們的發(fā)票是怎么開(kāi)的呢
蔣飛老師
2022 06/23 10:47
稅率是多少？還是免稅的？
84785019
2022 06/23 10:47
我們是停車(chē)場(chǎng)經(jīng)營(yíng)管理，一般沒(méi)有人需要開(kāi)發(fā)票，開(kāi)的話我們是按照1%計(jì)提的
蔣飛老師
2022 06/23 10:51
按什么項(xiàng)目開(kāi)票的，還能開(kāi)1%發(fā)票嗎？
84785019
2022 06/23 10:52
停車(chē)費(fèi)，小規(guī)模納稅人我們這邊稅管員是告訴我們都按1%
蔣飛老師
2022 06/23 10:57
按什么項(xiàng)目開(kāi)票呢，是什么時(shí)候給你講可以開(kāi)1%發(fā)票的呢
84785019
2022 06/23 10:58
項(xiàng)目就是停車(chē)費(fèi)，忘記是今年還是去年講的了
蔣飛老師
2022 06/23 11:06
從2022年4月1號(hào)以后，不可以開(kāi)1%發(fā)票了
84785019
2022 06/23 11:07
是今年1-3月份第一季度的
蔣飛老師
2022 06/23 11:18
需要填寫(xiě)附表增值稅優(yōu)惠表把2%優(yōu)惠稅額扣除。
84785019
2022 06/23 11:20
是的，扣除后應(yīng)交稅額和我計(jì)提的稅額不一致怎么辦呢？
蔣飛老師
2022 06/23 11:21
你是按多少計(jì)提的呢？
84785019
2022 06/23 11:23
我平常做賬是按1%計(jì)提的
蔣飛老師
2022 06/23 11:25
填寫(xiě)附表增值稅優(yōu)惠表把2%優(yōu)惠稅額扣除，就可以了
蔣飛老師
2022 06/23 11:26
建議最好到稅務(wù)大廳現(xiàn)場(chǎng)處理。
84785019
2022 06/23 11:27
我扣除了，增值稅申報(bào)表上是按照不含稅金額的3%計(jì)提，然后我再優(yōu)惠表上扣除2%，但是這樣算出來(lái)的和我做賬時(shí)計(jì)提的增值稅不一致，這個(gè)怎么處理呢？
蔣飛老師
2022 06/23 11:31
是這樣的思路：
比如不含稅金額100
應(yīng)交增值稅100*1%=1（賬面）
主表填寫(xiě)100*3%=3
優(yōu)惠表填寫(xiě)100*2%=2
實(shí)際交納3-2=1（申報(bào)表）
84785019
2022 06/23 11:35
我做賬的時(shí)候，是這樣的，比如這個(gè)月收到10000的停車(chē)收入銀行流水，我就按10000*1%=100，這個(gè)是應(yīng)交增值稅，然后9900就是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入不就是不含稅金額嗎？我收到的停車(chē)費(fèi)10000是屬于含稅金額?。?/div>
84785019
2022 06/23 11:46
是不是我平常計(jì)提增值稅的時(shí)候計(jì)提錯(cuò)了，應(yīng)該是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000/1.01=9900.1,然后增值稅的話就是9900.1*0.01=99，是這樣計(jì)提的嗎？
蔣飛老師
2022 06/23 11:46
停車(chē)費(fèi)10000是屬于含稅金額，賬面按10000*1%=100，計(jì)算增值稅有誤了
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老師，4—6月小規(guī)模免征增值稅申報(bào)表咋填寫(xiě)，銷(xiāo)售額超過(guò)45萬(wàn)了。
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現(xiàn)在小規(guī)模納稅人季度超過(guò)45萬(wàn) 主表銷(xiāo)售額填寫(xiě)哪一行
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請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人一個(gè)季度沒(méi)有超過(guò)30w然后是在免稅銷(xiāo)售額填寫(xiě)是不，然后填寫(xiě)的金額是不含稅收入
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小規(guī)模納稅人，季度開(kāi)票超45萬(wàn)，增值稅申報(bào)表第一行，應(yīng)按照1%不含稅銷(xiāo)售額填寫(xiě)還是3%不含稅銷(xiāo)售額填寫(xiě)？
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你好，小規(guī)模納稅人每季度銷(xiāo)售額不超過(guò)45萬(wàn)免增值稅，這個(gè)銷(xiāo)售額是含稅銷(xiāo)售額還是不含稅銷(xiāo)售額
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