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計提的時候是進應(yīng)交-銷項，預(yù)繳的時候憑證是應(yīng)交-已交稅金，還是就是應(yīng)交-銷項借方呢。
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做到應(yīng)交稅費、應(yīng)交稅金里面。
2022 06/20 18:30
郭老師 
2022 06/20 18:30
做到應(yīng)交稅費已交稅金里面
或者是應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅。
84785003 
2022 06/20 18:30
上面哪里做錯了嗎
84785003
2022 06/20 18:31
計提那一步嗎
郭老師
2022 06/20 18:32
沒有計提，這個回來月末計提就可以的，你當(dāng)時繳納的分錄直接做支付的就行。
郭老師
2022 06/20 18:32
你單位是一般納稅人嗎？如果是的話，月末借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費未交增值稅，這個是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅。
84785003
2022 06/20 18:35
一般納稅人，但是項目都是簡易計稅，不是增值稅月末不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎
郭老師
2022 06/20 18:41
你好，那你的增值稅不對，
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入、
應(yīng)交稅費簡易計稅，
應(yīng)該做這個
繳納的時候借應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅，貸銀行
次月申報抵扣，借應(yīng)交稅費簡易計稅，貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅。
84785003
2022 06/20 18:43
抵扣申報的時候也要單獨出一張憑證嗎？后面有個本地項目，比如繳納增值稅990，這個又該怎么出呢？
郭老師
2022 06/20 18:46
是的
的的項目也是簡易計稅嗎？如果是的話，繳納的時候借應(yīng)交稅費簡易計稅，貸銀行存款。
84785003
2022 06/21 09:31
老師這個項目3的稅率，你看下是不是這樣處理
84785003
2022 06/21 09:31
這個項目是預(yù)繳的時候，這樣處理對嗎。簡易計稅。
84785003
2022 06/21 09:32
6月還需要出新的憑證嗎，預(yù)繳的這種
郭老師
2022 06/21 09:33
好，不用的，可以這么做的。
84785003
2022 06/21 09:36
兩個項目這樣出憑證都對了哈
郭老師
2022 06/21 09:37
對的是的，可以這么做的。
84785003
2022 06/21 09:43
預(yù)繳的那個項目，開票出去的時候也是借，應(yīng)收賬款。 主營業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費，簡易計稅嗎
郭老師
2022 06/21 09:45
你好，當(dāng)月確認收入可以這么做。
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