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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，是這樣我這個(gè)月沖回了去年一筆成本，需要怎么調(diào)賬呢
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你好，什么原因要沖回，原來(lái)的分錄怎么做的？寫一下我給你改
2022 06/18 20:46
84785046 
2022 06/18 20:47
當(dāng)時(shí)錄的時(shí)候應(yīng)該代碼寫錯(cuò)了，收入錄成了成本，做的是 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)成本
84785046
2022 06/18 20:49
我看一月份賬上有把賬調(diào)整回來(lái) 紅沖的 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)成本 同時(shí)收入又重新錄入
84785046
2022 06/18 20:50
但是現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表勾稽關(guān)系不對(duì)，看之前賬是有這樣的調(diào)賬，那現(xiàn)在我要怎么在調(diào)一下呢
耿老師 
2022 06/18 21:23
您好！應(yīng)該是通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目，代替主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣的話，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系，就應(yīng)該差這個(gè)以前年度損益調(diào)整的金額
84785046
2022 06/18 21:24
那現(xiàn)在怎么調(diào)整呢
84785046
2022 06/18 21:24
總不能再把1月份調(diào)的再?zèng)_回來(lái)吧
耿老師
2022 06/18 21:25
你好！返結(jié)賬回去直接在1月更改
84785046
2022 06/18 21:26
具體分錄是？
耿老師
2022 06/18 21:40
你好！借 應(yīng)收賬款 貸 以前年度所以調(diào)整 紅字
然后 借 應(yīng)收賬款 貸 以前年度損益調(diào)整 藍(lán)字
耿老師
2022 06/18 21:41
你好，你們是一般納稅人還是小規(guī)模？收入的時(shí)候不確認(rèn)銷項(xiàng)稅嗎？
84785046
2022 06/18 21:42
銷項(xiàng)是對(duì)的
耿老師
2022 06/18 21:44
收入錄成了成本，做的是 借 應(yīng)收賬款 貸 主營(yíng)成本
這不是收入的分錄嗎？沒(méi)有稅金科目
84785046
2022 06/18 22:40
當(dāng)時(shí)錄銷項(xiàng)稅的時(shí)候沒(méi)有錄錯(cuò)
耿老師
2022 06/18 23:05
你好！那就按上邊分錄處理就可以
84785046
2022 06/18 23:45
好的，謝謝
耿老師
2022 06/19 06:10
不客氣歡迎下次提問(wèn)滿意請(qǐng)好評(píng)謝謝
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