問(wèn)題已解決

企業(yè)2021年一筆分錄，當(dāng)時(shí)未取得成本發(fā)票：借：預(yù)付賬款 72440.16 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 557232 貸：銀行存款629672.16 。 2022年發(fā)現(xiàn)此筆分錄無(wú)發(fā)票，就做了 借：預(yù)付賬款 557232 借：以前年度損益調(diào)整-557232 用來(lái)將沒(méi)成本的發(fā)票沖銷(xiāo)掉。 后面2022年發(fā)票回來(lái)了，正常做賬 借：主營(yíng)成本 557192.18 進(jìn)項(xiàng)稅：72434.98 貸：預(yù)付賬款 629627.16 發(fā)票成本比2021年的成本少39.82 。 這三筆分錄做完后，報(bào)表里以前年度損益調(diào)整數(shù)值超大，且不正確，現(xiàn)在希望把報(bào)表里以前年度損益調(diào)整的數(shù)值減少，也就是2021年的憑證就不再做任何調(diào)整，只調(diào)整2022年的，也就不牽扯損益調(diào)整科目 了，所以現(xiàn)在2022年應(yīng)該怎么做分錄？萬(wàn)分感謝

84785033| 提問(wèn)時(shí)間：2022 06/14 14:16
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
小云老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師
你好，首先你22年發(fā)現(xiàn)此筆分錄無(wú)發(fā)票，就做了 借：預(yù)付賬款 557232 借：以前年度損益調(diào)整-557232 這個(gè)分錄是沒(méi)錯(cuò)的，但是還應(yīng)該再做一個(gè)借利潤(rùn)分配557232 貸以前年度損益調(diào)整557232才對(duì)，因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整也是損益類(lèi)科目，期末是無(wú)余額的，然后你再收到發(fā)票按發(fā)票做了 借：主營(yíng)成本 557192.18 進(jìn)項(xiàng)稅：72434.98 貸：預(yù)付賬款 629627.16這個(gè)分錄也沒(méi)有問(wèn)題，所以問(wèn)題應(yīng)該就是出在你少做了一筆把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入未分配利潤(rùn)
2022 06/14 15:20
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      相關(guān)問(wèn)答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~