00:10:00
問題已解決
當月有一張13個點的10萬的進項發(fā)票，但是只開出去了5萬，當月抵扣認證是那張進項發(fā)票是全部抵扣勾選而不能只勾選一部分是嗎？如果抵扣勾選10萬（一張票），只開出去5萬，納稅申報表上還有5萬是填在已認證待抵扣欄次嗎？會計分錄又怎么寫呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學！
現(xiàn)在進項稅發(fā)票，不能夠部分抵扣。
這一張發(fā)票要么全部認證，要么暫時全部不認證。
如果當月進項稅全部認證，開出去的只有五萬。那么這張十萬的進項稅發(fā)票認證后在申報表上就會形成留抵稅額，當期無應(yīng)納稅額可交。
2022 06/13 01:07
立峰老師 
2022 06/13 01:09
認證的這張發(fā)票的稅額會全額在附表二中的當期認證進項稅額內(nèi)反映后，進而在主表的當期進項稅額里反映。
84785007 
2022 06/13 11:39
本期認證的發(fā)票是在附表二，第一欄申報抵扣的進項稅額中體現(xiàn)嗎？第三欄待抵扣進項稅額是干什么用的呢，? ? ? ? ? ? ? ?有沒有系統(tǒng)的講怎么填寫申報表的課程
立峰老師
2022 06/13 13:33
有課程，咨詢客服同學。
也可以咨詢當?shù)囟悇?wù)局在網(wǎng)上下載填表流程。
立峰老師
2022 06/13 13:34
第三欄，我們不涉及，不需要填
立峰老師
2022 06/13 13:35
本期認證的發(fā)票是在附表二，第一欄申報抵扣的進項稅額中體現(xiàn)嗎？
回答:是的
立峰老師
2022 06/13 13:36
第三欄待抵扣進項稅額是干什么用的呢？
回答:認證后暫時不能抵扣的，比如票據(jù)有疑問，企業(yè)有問題，輔導(dǎo)期等，就是不正常時認證后先放這個地方。
閱讀 1120
描述你的問題，直接向老師提問
404
意見反饋
