免費(fèi)問答

1、某公司2014年3月31日銀行存款日記賬賬面余額為9850元，開戶銀行送達(dá)的對(duì)賬單余額為7660元。經(jīng)核查，發(fā)現(xiàn)有以下幾筆未達(dá)賬項(xiàng)。 (1)本公司收到收購(gòu)方轉(zhuǎn)賬支票張， 金額為1260元，已經(jīng)送銀行， 但銀 行尚未入賬; (2)本公司當(dāng)月的水電費(fèi)用80元銀行已代為支付，但公司未接到通知而尚未入賬; (3)本公司當(dāng)月開出的用以支付供貨方貨款的轉(zhuǎn)賬支票，450元尚未兌現(xiàn);(4)本公司送存銀行的某客戶的轉(zhuǎn)賬支票3500元，因?qū)Ψ酱婵畈蛔愣煌? 票，而公司未接到通知; (5)公司委托銀行代收的款項(xiàng)2200元，銀行已存入本公司的存款戶，但本公司尚未收到通知入賬。 要求:根據(jù)上述資料編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 年月 日 項(xiàng)目 額 項(xiàng)目 金額 企業(yè)銀行存款日記賬余額 銀行對(duì)賬單余額 加: 加: 減: 減: 調(diào)節(jié)后的余額 調(diào)節(jié)后的余額