00:10:00
問題已解決
去年外購商品做營銷抽獎活動入銷售費用了，稅局要我們做視同銷售處理，進項稅也要轉出，這個分錄怎么做，所得稅和增值稅的詳細分錄，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個不應該做進項轉出的可以抵扣借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸、銀行存款
視同銷售借銷售費用
貸，庫存商品
應交稅費應交增值稅銷項
所得稅視同銷售，填寫視同銷售明細表就可以的。
2022 06/08 09:11
郭老師 
2022 06/08 09:14
當時完整的分錄怎么做的？借銷售費用應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款是這么做的嗎？
郭老師
2022 06/08 09:15
對的是的，在匯算清交明細里面。
郭老師
2022 06/08 09:20
借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
貸、銀行存款
視同銷售借銷售費用
貸，庫存商品
應交稅費應交增值稅銷項
借
庫存商品貸應交稅費應交增值稅進項轉出
所得稅視同銷售，在105010這個表格里面有一個第二個大類，用于市場推廣，在這里面填寫稅收金額，填寫你的收入市場價格
13行視同銷售成本填寫庫存商品的
郭老師
2022 06/08 09:40
分錄，如果你之前做錯了，需要調整的，你沒有做收入不是嗎？我當時問了你分錄是不是借銷售費用，應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款，你也沒有回復。
郭老師
2022 06/08 09:40
可以刪除的，稍等一會兒讓技術老師給你刪除。
郭老師
2022 06/08 09:57
那你現(xiàn)在修改一下
借庫存商品
應交稅費應交增值稅進項
借銷售費用負數(shù)
借庫存商品貸應交稅費應交增值稅進項轉出
然后再做一個，借銷售費用，
貸庫存商品
應交稅費，應交增值稅銷項
郭老師
2022 06/08 15:48
你好，不用以前年度損益調整的銷售費用一正數(shù)一負數(shù)正好抵扣了。
郭老師
2022 06/08 15:53
不用客氣，工作愉快
84785034 
2022 06/08 09:13
去年的，已經(jīng)入銷售費用了，現(xiàn)在牽扯到留抵退稅，稅局都要求要做視同銷售處理了，還要進項稅轉出
84785034
2022 06/08 09:14
這個視同銷售明細表什么意思，年報里的嗎？
84785034
2022 06/08 09:17
我就想知道要是做視同銷售處理和進項轉出的詳細分錄，謝謝老師
84785034
2022 06/08 09:31
跨年了，但是已經(jīng)做進銷售費用了
84785034
2022 06/08 09:33
這些分錄不用重復做了吧
84785034
2022 06/08 09:38
圖片上傳錯了，能撤回嗎
84785034
2022 06/08 09:54
哦哦，不好意思沒看到，之前是老師發(fā)的那樣做的，
84785034
2022 06/08 09:56
借：銷售費用，應交稅費-進項稅 貸：銀行存款
84785034
2022 06/08 15:48
不用以前年度損益調整嗎
84785034
2022 06/08 15:51
好的，謝謝老師
閱讀 664
描述你的問題，直接向老師提問
434
意見反饋
