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甲企業(yè)為一股納稅人，稅率13%，經(jīng)營如下： 1、向農(nóng)民收玉米買價(jià)20000元，開具了農(nóng)產(chǎn)收購票，用來生產(chǎn)膨化食品；（抵扣率10%） 2、火購生產(chǎn)用白糖取得專票，專票價(jià)40000元； 3、盤庫發(fā)現(xiàn)上月購進(jìn)白糖丟失10000元，原因待 查 4、采用商業(yè)折扣方式銷售食品，涼不含稅售價(jià) 50000元，因?qū)Ψ狡髽I(yè)購貨數(shù)量大，給以9折促 銷、銷售額及折扣額 在同一張專票上分別注明 5、采取預(yù)收款方式銷售食品，本月收到預(yù)收貸款 100000元，本月發(fā)出貨物不含稅售價(jià)60000，刻 殺商品下月發(fā)出： 6、上月留抵稅額2000元 請計(jì)算企業(yè)本月應(yīng)納銷項(xiàng)稅額？本月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？企業(yè)應(yīng)納增值稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！
業(yè)務(wù)1
進(jìn)項(xiàng)稅額=20000*10%=2000
業(yè)務(wù)2
進(jìn)項(xiàng)稅額40000*13%=5200
業(yè)務(wù)3
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10000*13%=1300
2022 06/07 18:51
蔣飛老師 
2022 06/07 18:53
業(yè)務(wù)4
銷項(xiàng)稅額50000*0.9*13%=5850
業(yè)務(wù)5
銷項(xiàng)稅額60000*13%=7800
84785011 
2022 06/07 18:54
老師問一下業(yè)務(wù)4.5.6
蔣飛老師
2022 06/07 18:55
1. 本月應(yīng)納銷項(xiàng)稅額5850+7800=13650
2.本月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額2000+5200-1300=5900
3.企業(yè)應(yīng)納增值稅：13650-5900-2000=5750
84785011
2022 06/07 18:55
還有本學(xué)需要繳納多少的增值稅，還有業(yè)務(wù)一二三合計(jì)的進(jìn)項(xiàng)稅額都可以抵扣嘛~？
84785011
2022 06/07 18:55
好的謝謝老師
蔣飛老師
2022 06/07 18:56
不客氣，加油！祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝
84785011
2022 06/07 18:58
老師，問一下那個(gè)企業(yè)應(yīng)交納的增值稅最后的-2000是哪兒的呀
蔣飛老師
2022 06/07 19:07
看一下題目：6、上月留抵稅額2000元
84785011
2022 06/07 19:11
好的好的謝謝~！
蔣飛老師
2022 06/07 19:47
希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝
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