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去年的加計抵減都是年底一起轉(zhuǎn)出,借應交稅費，未交增值稅 貸應交稅費增值稅加計扣除 ,是這樣的嗎
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對的是的抵扣的分錄是怎么做的？
2022 06/07 10:17
84784964 
2022 06/07 10:19
是年底一起轉(zhuǎn)還是當月轉(zhuǎn)出呢
郭老師 
2022 06/07 10:20
當月就可以結轉(zhuǎn)的。
84784964
2022 06/07 10:36
計提增值稅:
借 應交稅費_增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 ?應交稅費_增值稅_未交稅金 計提加計抵減10%
借:應交稅費_增值稅_進項加計10%
貸:其他收益 進項加計結轉(zhuǎn)
借:應交稅費_增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應交稅費_增值稅_進項加計10%
郭老師
2022 06/07 10:37
你好，你這個分錄沒有看懂。
郭老師
2022 06/07 10:37
一個是結轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，這個包不包含加計扣除。
84784964
2022 06/07 11:00
未包含的 去年的他是這樣做的
郭老師
2022 06/07 11:01
可以的，可以這么做的，那你上面的借應交稅費，未交增值稅貸，應交稅費增值稅加計扣除就沒有用了。
84784964
2022 06/07 11:11
這個是不是沖銷加計扣除那個優(yōu)惠的,我看了一下,增值稅未交那余額還剩那個加計扣除的金額,是不是用這個結轉(zhuǎn)就可以清掉余額啦
郭老師
2022 06/07 11:11
對的是的，這個事的第一個是結轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，第二個是加計扣除的，第三個是結轉(zhuǎn)加計扣除的，也就是抵扣加計扣除的。
84784964
2022 06/07 11:44
那我要改變他之前的做賬方式嗎,按月結轉(zhuǎn),是不是在年中前能不改就不要改是嗎,改成當月結轉(zhuǎn)
郭老師
2022 06/07 11:46
沒有余額了，你可以改變他的做法，也可以不用改，這個你自己決定就行，你看一下你自己適合哪一種，或者是喜歡做哪一種。
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