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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的加計(jì)抵減都是年底一起轉(zhuǎn)出,借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除 ,是這樣的嗎
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對(duì)的是的抵扣的分錄是怎么做的？
2022 06/07 10:17
84784964 
2022 06/07 10:19
是年底一起轉(zhuǎn)還是當(dāng)月轉(zhuǎn)出呢
郭老師 
2022 06/07 10:20
當(dāng)月就可以結(jié)轉(zhuǎn)的。
84784964
2022 06/07 10:36
計(jì)提增值稅:
借 應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 ?應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_未交稅金 計(jì)提加計(jì)抵減10%
借:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_進(jìn)項(xiàng)加計(jì)10%
貸:其他收益 進(jìn)項(xiàng)加計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)
借:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_進(jìn)項(xiàng)加計(jì)10%
郭老師
2022 06/07 10:37
你好，你這個(gè)分錄沒有看懂。
郭老師
2022 06/07 10:37
一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，這個(gè)包不包含加計(jì)扣除。
84784964
2022 06/07 11:00
未包含的 去年的他是這樣做的
郭老師
2022 06/07 11:01
可以的，可以這么做的，那你上面的借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸，應(yīng)交稅費(fèi)增值稅加計(jì)扣除就沒有用了。
84784964
2022 06/07 11:11
這個(gè)是不是沖銷加計(jì)扣除那個(gè)優(yōu)惠的,我看了一下,增值稅未交那余額還剩那個(gè)加計(jì)扣除的金額,是不是用這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)就可以清掉余額啦
郭老師
2022 06/07 11:11
對(duì)的是的，這個(gè)事的第一個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，第二個(gè)是加計(jì)扣除的，第三個(gè)是結(jié)轉(zhuǎn)加計(jì)扣除的，也就是抵扣加計(jì)扣除的。
84784964
2022 06/07 11:44
那我要改變他之前的做賬方式嗎,按月結(jié)轉(zhuǎn),是不是在年中前能不改就不要改是嗎,改成當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
2022 06/07 11:46
沒有余額了，你可以改變他的做法，也可以不用改，這個(gè)你自己決定就行，你看一下你自己適合哪一種，或者是喜歡做哪一種。
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