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請問老師，以前年度已抵扣的進(jìn)項，專管員說不讓抵扣，2022年做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，因涉及到多個科目，可不可以用一個費用科目(用以前年度損益調(diào)整，要改以前年度的匯算清繳表)，不調(diào)報表。
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借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本
貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出??? ? ? ? ??
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
?????? 貸：以前年度損益調(diào)整-所得稅費用?
借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費用
? 利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本
2022 06/06 17:26
84784975 
2022 06/06 17:32
是私車公用的加油不讓抵扣進(jìn)項，用以前年度損益要調(diào)報表，麻煩
家權(quán)老師 
2022 06/06 17:35
你可以直接調(diào)整利潤分配-未分配利潤，只要是不想重新申報匯算
84784975
2022 06/06 17:44
這樣直接沖減利潤，不太妥吧？那還是在沖以前的利潤吧？
家權(quán)老師
2022 06/06 17:46
是啊，是以前年度的就必須調(diào)整以前年度的利潤呀
84784975
2022 06/06 18:48
直接進(jìn)利潤也涉及以前數(shù)據(jù)吧？能不能直接費用化在2022年？
家權(quán)老師
2022 06/06 21:37
既然是以前年度的差錯當(dāng)然是調(diào)整以前年度的數(shù)據(jù)。
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