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實(shí)務(wù)
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老師我們是小規(guī)模，現(xiàn)在預(yù)收了別人的貨款怎么做賬，后期發(fā)貨了怎么做賬，發(fā)票怎么開具
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你好；? ? ?借銀行存款貸合同負(fù)債或者預(yù)收賬款? ； 然后發(fā)貨做 ：借? ? ? ? ?合同負(fù)債或者預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 無票收入； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅；? 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品 ；? 開票做：借? 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-無票收入 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入- 開票收入? ?
2022 06/06 13:22
84785002 
2022 06/06 13:26
我們是用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
meizi老師 
2022 06/06 13:26
?你好；? 你這個(gè)是本年的； 一樣的做 ； 分錄都給你咧了? ?
84785002
2022 06/06 13:27
要寫明無票收入嗎
meizi老師
2022 06/06 13:27
你好； 是的。建議做下二級(jí)科目區(qū)分來做? ??
84785002
2022 06/06 13:28
意思我設(shè)一個(gè)二級(jí)寫明無票收入嗎，不開票的話
meizi老師
2022 06/06 13:28
?你好； 是的。? ?區(qū)分下業(yè)務(wù)? ?
84785002
2022 06/06 13:36
我們應(yīng)該大部分都不要票，都是個(gè)人，現(xiàn)在就是我們的產(chǎn)品賣699，增值稅現(xiàn)在不是免嗎？那我分錄上增值稅寫0嗎
meizi老師
2022 06/06 13:37
?你好 ；? ?小規(guī)模目前是3%稅率部分是免稅的；? ? 那就不用寫增值稅了??
84785002
2022 06/06 13:43
直接借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)就行了是吧？就是預(yù)收的時(shí)候銀行卡也收了，微信也收了，也是都統(tǒng)一放在預(yù)收，發(fā)貨了再借其他貨幣資金，貸預(yù)收是吧？
84785002
2022 06/06 13:47
但是我們就是發(fā)貨的數(shù)量和我們收入的錢不一樣的，因?yàn)槲覀冞€有個(gè)系統(tǒng)類似直銷模式，每個(gè)做市場(chǎng)的人下面有人買他們就有積分獎(jiǎng)勵(lì)，這個(gè)積分也可以直接轉(zhuǎn)給他下面的會(huì)員購(gòu)買產(chǎn)品，會(huì)員就把錢給了他的上級(jí)，公司是收不到這部分錢的，這個(gè)我要怎么做賬，
meizi老師
2022 06/06 13:50
?你好； 是的。 就看你 一開始是做的? ? ? 就這樣處理的；? ??借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)? ?；? ? ?借其他貨幣資金 貸預(yù)收賬款。 對(duì)的；? ? ? ? ?積分給對(duì)方的； 計(jì)入銷售費(fèi)用去 ； 到時(shí) 要有合理發(fā)票哈? ?
84785002
2022 06/06 14:04
我結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候怎么做
meizi老師
2022 06/06 14:08
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品； 按實(shí)際發(fā)貨的數(shù)量*成本單價(jià)計(jì)算? ?
84785002
2022 06/06 15:36
積分給對(duì)方發(fā)貨的計(jì)入銷售費(fèi)用，不知道怎么做，意思我確認(rèn)收入的時(shí)候是確認(rèn)實(shí)際收到的錢，另一部分沒收到錢的和收入做在一起是哪樣做分錄
84785002
2022 06/06 15:38
結(jié)轉(zhuǎn)成本是收了錢不收錢的同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)，就按發(fā)貨數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)，收入的話只有一部分，那銷售費(fèi)用另外做一筆嗎
84785002
2022 06/06 15:39
是借，預(yù)收賬款，銷售費(fèi)用，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎
meizi老師
2022 06/06 15:44
你好； 是的。 就這樣做分錄? ?
84785002
2022 06/06 15:48
銷售費(fèi)用按什么金額做呢，按實(shí)際發(fā)了多少貨的成本嗎
meizi老師
2022 06/06 15:52
?你好；銷售費(fèi)用按你們 積分部分的金額? ?
84785002
2022 06/06 15:56
我可以不管積分部分，我只寫實(shí)際收入的金額嗎？然后結(jié)轉(zhuǎn)成本就按實(shí)際發(fā)貨的結(jié)轉(zhuǎn)
meizi老師
2022 06/06 16:02
不能的；這樣你會(huì)少報(bào)稅的? ?
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