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老師我們是小規(guī)模，現(xiàn)在預收了別人的貨款怎么做賬，后期發(fā)貨了怎么做賬，發(fā)票怎么開具
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你好；? ? ?借銀行存款貸合同負債或者預收賬款? ； 然后發(fā)貨做 ：借? ? ? ? ?合同負債或者預收賬款貸主營業(yè)務收入- 無票收入； 應交稅費-應交增值稅；? 借主營業(yè)務成本貸庫存商品 ；? 開票做：借? 主營業(yè)務收入-無票收入 貸主營業(yè)務收入- 開票收入? ?
2022 06/06 13:22
84785002 
2022 06/06 13:26
我們是用小企業(yè)會計準則
meizi老師 
2022 06/06 13:26
?你好；? 你這個是本年的； 一樣的做 ； 分錄都給你咧了? ?
84785002
2022 06/06 13:27
要寫明無票收入嗎
meizi老師
2022 06/06 13:27
你好； 是的。建議做下二級科目區(qū)分來做? ??
84785002
2022 06/06 13:28
意思我設一個二級寫明無票收入嗎，不開票的話
meizi老師
2022 06/06 13:28
?你好； 是的。? ?區(qū)分下業(yè)務? ?
84785002
2022 06/06 13:36
我們應該大部分都不要票，都是個人，現(xiàn)在就是我們的產(chǎn)品賣699，增值稅現(xiàn)在不是免嗎？那我分錄上增值稅寫0嗎
meizi老師
2022 06/06 13:37
?你好 ；? ?小規(guī)模目前是3%稅率部分是免稅的；? ? 那就不用寫增值稅了??
84785002
2022 06/06 13:43
直接借預收賬款，貸主營業(yè)務就行了是吧？就是預收的時候銀行卡也收了，微信也收了，也是都統(tǒng)一放在預收，發(fā)貨了再借其他貨幣資金，貸預收是吧？
84785002
2022 06/06 13:47
但是我們就是發(fā)貨的數(shù)量和我們收入的錢不一樣的，因為我們還有個系統(tǒng)類似直銷模式，每個做市場的人下面有人買他們就有積分獎勵，這個積分也可以直接轉給他下面的會員購買產(chǎn)品，會員就把錢給了他的上級，公司是收不到這部分錢的，這個我要怎么做賬，
meizi老師
2022 06/06 13:50
?你好； 是的。 就看你 一開始是做的? ? ? 就這樣處理的；? ??借預收賬款，貸主營業(yè)務? ?；? ? ?借其他貨幣資金 貸預收賬款。 對的；? ? ? ? ?積分給對方的； 計入銷售費用去 ； 到時 要有合理發(fā)票哈? ?
84785002
2022 06/06 14:04
我結轉成本的時候怎么做
meizi老師
2022 06/06 14:08
借主營業(yè)務成本貸庫存商品； 按實際發(fā)貨的數(shù)量*成本單價計算? ?
84785002
2022 06/06 15:36
積分給對方發(fā)貨的計入銷售費用，不知道怎么做，意思我確認收入的時候是確認實際收到的錢，另一部分沒收到錢的和收入做在一起是哪樣做分錄
84785002
2022 06/06 15:38
結轉成本是收了錢不收錢的同時結轉，就按發(fā)貨數(shù)量結轉，收入的話只有一部分，那銷售費用另外做一筆嗎
84785002
2022 06/06 15:39
是借，預收賬款，銷售費用，貸主營業(yè)務收入嗎
meizi老師
2022 06/06 15:44
你好； 是的。 就這樣做分錄? ?
84785002
2022 06/06 15:48
銷售費用按什么金額做呢，按實際發(fā)了多少貨的成本嗎
meizi老師
2022 06/06 15:52
?你好；銷售費用按你們 積分部分的金額? ?
84785002
2022 06/06 15:56
我可以不管積分部分，我只寫實際收入的金額嗎？然后結轉成本就按實際發(fā)貨的結轉
meizi老師
2022 06/06 16:02
不能的；這樣你會少報稅的? ?
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