免費(fèi)問(wèn)答

普通發(fā)票在第12欄里面填寫，專票在第一欄和第二欄里面填寫 然后，普通發(fā)票減免的增值稅還需要在減免明細(xì)表，最后一行選擇減免性質(zhì)，然后第一列和第三列填寫你的小手咯。

老師1我開(kāi)了3%專票是20萬(wàn)，開(kāi)的是免稅的普票是30萬(wàn)。老師您具體的把這些數(shù)填在哪欄告訴我嗎

你好，這些都是不含稅的嗎？如果是的話第1.2藍(lán)填寫20 主角的第12欄填寫30 15藍(lán) 20萬(wàn)乘以3% 17.18藍(lán)30*3% 20.22藍(lán)20萬(wàn)*3%

然后減免明細(xì)表，最后一行第一列第三列填寫30萬(wàn)

都是填不含稅金額嗎老師

對(duì)的是的是這么做的。

老師，這個(gè)45萬(wàn)還是普票加專票一起的嗎

四月份之后就沒(méi)有45萬(wàn)的這個(gè)金額限制了，3%的普通發(fā)票都不需要交增值稅了 為進(jìn)一步支持小微企業(yè)發(fā)展，現(xiàn)將有關(guān)增值稅政策公告如下： 自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項(xiàng)目，暫停預(yù)繳增值稅。 《財(cái)政部?稅務(wù)總局關(guān)于延續(xù)實(shí)施應(yīng)對(duì)疫情部分稅費(fèi)優(yōu)惠政策的公告》（財(cái)政部?稅務(wù)總局公告2021年第7號(hào)）第一條規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策，執(zhí)行期限延長(zhǎng)至2022年3月31日。 特此公告。

那為什么還有45萬(wàn)的區(qū)別，還是沒(méi)弄明白老師

你好，45萬(wàn)是針對(duì)5%的稅率的。

你開(kāi)的是3%，沒(méi)有45萬(wàn)的限制。

那老師我開(kāi)的普票不管多少都只能填在第12欄嗎，那第10欄都是什么情況填寫呢

你好，如果你的合計(jì)銷售額在季度45萬(wàn)的普票填寫第十欄，如果超過(guò)45萬(wàn)的，普票填寫第12欄。