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老師，工資表和社保都是6月初計(jì)提5月的，工資表確定后在計(jì)提，現(xiàn)在5月31日，我做5月流水賬，然后社保是5.18劃走的，我做這比業(yè)務(wù)，就不太會(huì)了

你好；? ?那也得走應(yīng)付職工薪酬過度的；? ? 1、企業(yè)計(jì)提員工工資時(shí)，會(huì)計(jì)分錄如下 借：管理費(fèi)用等——員工工資(根據(jù)員工所屬部門計(jì)入相關(guān)科目) 貸：應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付職工工資 應(yīng)付職工薪酬——社保費(fèi)（單位部分） 2、企業(yè)發(fā)放員工工資時(shí)，會(huì)計(jì)分錄如下： 借：應(yīng)付職工薪酬——應(yīng)付職工工資 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金） 其他應(yīng)收款——社保費(fèi)（個(gè)人部分） 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 ? ?3.繳納社保 ：借 應(yīng)付職工薪酬-社保? ； 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保貸銀行存款? ??

那我現(xiàn)在5.18公司劃走這比社?？顦I(yè)務(wù)，我現(xiàn)在怎么做？

然后繳納這個(gè)人，是屬于成本下的

我是不是先入成本里??？

?你好；? 計(jì)提 借成本或者管理費(fèi)用-社保貸應(yīng)付職工薪酬- 社保 ；? ??.繳納社保 ：借 應(yīng)付職工薪酬-社保? ； 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保貸銀行存款? ??

老師，那我現(xiàn)在是小繳納，后計(jì)提是嘛

?你好；? ?按月計(jì)提 ； 避免你們影響利潤表和報(bào)表哈； 及時(shí)去計(jì)提； 別? ?延遲到 下月或者是 以后月份做??

那我5月付5月的社保了，還要計(jì)提嘛？

?你好；? 是的。當(dāng)月 支付社保、或者工資的；? 正常? 當(dāng)月也得計(jì)提 工資和社保的? ?

老師，越說越蒙圈了，重頭說下，公司5月賬戶，在5.18劃扣了5月社保的錢，這比業(yè)務(wù)我怎么做賬？但是現(xiàn)在我們5月工資表還沒出來，沒開始計(jì)提呢，得等到6月工資表確定了，我在金蝶所屬期5月才能計(jì)提5月工資和社保，現(xiàn)在就是社保先劃走了

你好? ；?? ? .繳納社保 ：借 應(yīng)付職工薪酬-社保? ； 其他應(yīng)收款-個(gè)人社保貸銀行存款? ? 同時(shí) 當(dāng)月還得計(jì)提社保 ：計(jì)提 借成本或者管理費(fèi)用-社保貸應(yīng)付職工薪酬- 社保? ? ? ?。? ?先做這兩筆 ； 你工資 不清楚的先不做計(jì)提；等著你確定金額在做 補(bǔ)計(jì)提? ??