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這個題怎么寫,求老師解答
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速問速答你好,相關業(yè)務分析如下
1國債利息收入,賬面價值200=計稅基礎200,構成永久性差異,不確認相關遞延所得稅。
2計提的存貨跌價準備,資產的賬面價值760,計稅基礎=900,確認遞延所得稅資產140*0.25=35
3.交易性金融資產,賬面價值=220,計稅基礎180,遞延所得稅負債40*0.25=10
4計提的預計負債,賬面價值=40,計稅基礎0,確認遞延所得稅資產40*0.25=10
2022 05/29 18:21
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