00:10:00
問(wèn)題已解決
請(qǐng)教老師增值稅留抵退稅分錄，不是出口退稅 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出） 這個(gè)分錄做過(guò)之后貸方應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）該怎么再轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額不是應(yīng)交增值稅—未交增值稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你原先一定是把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到了轉(zhuǎn)出未交增值稅 之后在轉(zhuǎn)到未交增值稅 形成未交增值稅借方余額（你留底的金額） 其實(shí)你可以直接對(duì)沖 借：銀行存款 貸：未交增值稅就可以了
2022 05/26 12:19
84784955 
2022 05/26 12:33
今年我還沒(méi)有轉(zhuǎn)，前面三個(gè)月一直有留抵，但是不是說(shuō)好像是2018年到現(xiàn)在的增量留抵嗎？其中的金額可能一部分是已轉(zhuǎn)出，一部分未轉(zhuǎn)，這該怎么確定分錄呢？
秦楓老師 
2022 05/26 14:04
你平時(shí)有沒(méi)有把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值中，你現(xiàn)在未交增值稅是不是借方余額 ，現(xiàn)在留底金額退回來(lái) ，你的未交增值稅是不是0 ，是0的話，你的進(jìn)項(xiàng)證明全部退回了，直接借:銀行存款 貸:未交增值稅 如果你前期沒(méi)有把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅 那就證明一直掛在進(jìn)項(xiàng)稅額里 你現(xiàn)在直接借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這是能平的
84784955
2022 05/26 14:10
我平時(shí)需要交稅的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額，不需要交稅的時(shí)候就不結(jié)轉(zhuǎn)?，F(xiàn)在未交增值稅是0
84784955
2022 05/26 14:12
我現(xiàn)在先這樣做：借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 然后再把應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅這樣可以吧
秦楓老師
2022 05/26 14:29
可以? 其實(shí)做不做都無(wú)所謂 只是在你應(yīng)交稅費(fèi)科目下一增一減? 你為了方便自己看 你就做一下吧?
84784955
2022 05/26 14:53
1、就是我也不管有哪部分轉(zhuǎn)的哪些沒(méi)轉(zhuǎn)的，這樣做就是對(duì)的是吧？
2、還有我不知道為什么沒(méi)給全部轉(zhuǎn)出？
3、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后增值稅交了幾百元。為什么附加稅又不用交了，為0？
秦楓老師
2022 05/26 14:57
你只要保持你應(yīng)交稅費(fèi)余額是0? ?未交增值稅余額是0? ?就證明你的賬務(wù)處理沒(méi)有問(wèn)題? 后期計(jì)提的不算??
增值稅交了幾百元? 水利基金會(huì)有個(gè)10萬(wàn)以下當(dāng)月免征? ?附加稅是肯定要交的 最多六稅兩費(fèi)減半征收 一般不會(huì)免的? 你自己核對(duì)好? 申報(bào)是否有誤?
84784955
2022 05/26 16:25
六稅兩費(fèi)其中包括常見(jiàn)的城建稅和教育費(fèi)附加是吧？一般納稅人和小規(guī)模的優(yōu)惠在10萬(wàn)和30萬(wàn)的界限有什么區(qū)別？總是有點(diǎn)搞不清楚
秦楓老師
2022 05/26 16:46
六稅兩費(fèi)減免包括城建稅和教育費(fèi)附加 都是減半征收， 小規(guī)模和一般納稅人沒(méi)有什么30萬(wàn) 10萬(wàn)的優(yōu)惠 ，只有水利基金地方有優(yōu)惠 月開(kāi)票不超過(guò)10萬(wàn)免征水利基金 不是每個(gè)地方都有? 小規(guī)模也沒(méi)有30萬(wàn)、45萬(wàn)免征增值稅政策 現(xiàn)在也已經(jīng)免稅了
閱讀 186
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1048
意見(jiàn)反饋
