00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師。我們公司收取商戶電費(fèi)23159.3元。實(shí)際給電力公司繳納電費(fèi)23529.49元。收取商戶電費(fèi)費(fèi)用不夠繳納電費(fèi)。出納實(shí)際墊付了946.67元。怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！什么原因墊付的？后期還會(huì)收回嗎？電力公司發(fā)票是多少金額的？
2022 05/26 11:08
84785032 
2022 05/26 11:15
發(fā)票金額是23529.49。收的錢(qián)不夠繳納電費(fèi)。出納多墊了946.67。電費(fèi)應(yīng)該算虧損了。不會(huì)收回了。
耿老師 
2022 05/26 11:16
你好！差額計(jì)入你們管理費(fèi)用水電費(fèi)把
84785032
2022 05/26 11:20
老師。這樣說(shuō)吧。出納自己存了24106元到公戶。實(shí)際繳納電費(fèi)23529.49元。公司收取商戶電費(fèi)23159.3元。這一筆錢(qián)出納沒(méi)進(jìn)公戶，直接給他自己了，相當(dāng)于出納墊付了946.7元。怎么做分錄？
耿老師
2022 05/26 11:30
你好！出納自己存了24106元到公戶；借銀行存款? 貸：其他應(yīng)付款 就可以，這筆錢(qián)你們單位要還給出納吧
84785032
2022 05/26 11:33
是。但是實(shí)際收到的電費(fèi)出納沒(méi)存公戶。自己給自己報(bào)銷(xiāo)了。
耿老師
2022 05/26 11:47
你好！坐支現(xiàn)金了？你們是物業(yè)公司嗎？還給對(duì)方商戶開(kāi)發(fā)票嗎？
84785032
2022 05/26 11:50
坐支了。但是賬上不想體現(xiàn)。因?yàn)橐话闶盏降碾娰M(fèi)也是出納去存到公戶。不給商戶開(kāi)發(fā)票。開(kāi)收款收據(jù)。
耿老師
2022 05/26 12:09
你好！賬上做借管理費(fèi)用 水電費(fèi) 貸其他應(yīng)付款就可以，
84785032
2022 05/26 14:59
老師。那實(shí)際繳納電費(fèi)23529.49。實(shí)際只收到電費(fèi)23159.3。差的計(jì)入什么科目
耿老師
2022 05/26 15:40
你好！你們不是不開(kāi)發(fā)票不做外賬嗎？差額在其他應(yīng)付款款科目下核算，實(shí)際給出納報(bào)銷(xiāo)在沖
閱讀 144
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
238
意見(jiàn)反饋
