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21年未計提發(fā)放10-12月份的工資，22年可以計提和發(fā)放嗎？
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可以的，可以這么做。
2022 05/25 12:12
郭老師 
2022 05/25 12:12
是要在匯算清繳之前發(fā)下去才可以抵扣。
84784985 
2022 05/25 12:14
22年匯算清繳要把21年補(bǔ)計提的工資給減出來嗎？22年補(bǔ)計提發(fā)放的工資分錄怎么寫
郭老師
2022 05/25 12:18
你好，借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)付職工薪酬工資，這個不需要減去的，這個不影響二年的利潤
郭老師
2022 05/25 12:18
借應(yīng)付職工薪酬、工資
貸、銀行存款、
應(yīng)交稅費(fèi)、個稅等。
84784985
2022 05/25 12:25
老師我們這個是漏計提，匯算清繳是不是要減出來？
郭老師
2022 05/25 12:27
你好，匯算清交代職工薪酬明細(xì)表，實(shí)際金額和稅收金額里面加上這個金額可以多抵扣所得稅。
84784985
2022 05/25 12:29
要是沒有加進(jìn)去是不是少抵扣所得稅？
郭老師
2022 05/25 12:31
對的是的是，這么理解
84784985
2022 05/25 14:36
老師要是成本票21年未入賬，22年入賬也是和工資一樣的嗎
郭老師
2022 05/25 14:40
你好，對的是的，是這么做的。
84784985
2022 05/25 14:40
分錄呢老師怎么寫？
郭老師
2022 05/25 14:43
借利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)付賬款或者是銀行存款。
84784985
2022 05/25 14:44
？那我主營業(yè)務(wù)成本呢？
郭老師
2022 05/25 14:44
主營業(yè)務(wù)成本跨年了，不用體現(xiàn)的。
郭老師
2022 05/25 14:45
就像你少計提的工資，不也是用利潤分配、未分配利潤來代替了？
84784985
2022 05/25 14:45
就不計入主營業(yè)務(wù)成本了是吧？直接計入未分配利潤
郭老師
2022 05/25 14:47
對的是的，是這么做的。
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