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實(shí)務(wù)
問題已解決
請教，收到電費(fèi)發(fā)票的時候，有一部分是需要計(jì)提開發(fā)票給租戶的的，請問做分錄可以這樣做其他業(yè)務(wù)收入嗎？ 收到發(fā)票計(jì)提時： 借：生產(chǎn)成本 - 電費(fèi) 其他業(yè)務(wù)收入 - 代支電費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：其他應(yīng)收款 - 廣東電網(wǎng)責(zé)任有限公司江門供電局 收到電費(fèi)時： 借：現(xiàn)金 貸：其他業(yè)務(wù)收入 - 代支電費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi) - 增值稅 - 銷項(xiàng)稅額
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，可以這么做的，你的生產(chǎn)成本需要結(jié)轉(zhuǎn)一部分出來，借其他業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本。
2022 05/25 11:31
84784966 
2022 05/25 14:59
請問老師這個電費(fèi)要怎樣結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)成本??？這個電費(fèi)一定要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？
郭老師 
2022 05/25 15:02
你好，那你收到的電費(fèi)做了其他業(yè)務(wù)，收入不是你對應(yīng)的，不見有成本。
84784966
2022 05/25 15:07
不是很明白你說的，因?yàn)槲覀兘o租戶也要開發(fā)票的
郭老師
2022 05/25 15:07
你好，有收入，那你對應(yīng)的支出是不是應(yīng)該做到成本。
郭老師
2022 05/25 15:07
收入和成本是對應(yīng)的，你銷售出去的電費(fèi)，你買來的時候就應(yīng)該做到成本。
84784966
2022 05/25 15:11
忽然明白了點(diǎn)，那我計(jì)提的時候是不是應(yīng)該改為：
收到發(fā)票計(jì)提時：
借：生產(chǎn)成本 - 電費(fèi)
其他業(yè)務(wù)成本 - 代支電費(fèi) （給租戶的部分）
應(yīng)交稅費(fèi) - 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：其他應(yīng)收款 - 廣東電網(wǎng)責(zé)任有限公司江門供電局
收到電費(fèi)時：
借：現(xiàn)金
貸：其他業(yè)務(wù)收入 - 代支電費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi) - 增值稅 - 銷項(xiàng)稅額
郭老師
2022 05/25 15:16
可以的，可以這么做的，但是你的這個其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本得在一個月。
84784966
2022 05/25 15:29
同一個月做賬是吧
郭老師
2022 05/25 15:33
可以的對的是的是這么做的。
84784966
2022 05/25 15:35
如果收到電費(fèi)發(fā)票跟開發(fā)票給租戶不是同一個月怎么處理
郭老師
2022 05/25 15:41
你好，那你就做到生產(chǎn)成本里面開了發(fā)票，確認(rèn)收入之后再結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本不行嗎？
84784966
2022 05/25 15:55
請問老師結(jié)轉(zhuǎn)到其他業(yè)務(wù)成本的時候怎樣做分錄啊，那我當(dāng)月的生產(chǎn)成本豈不是對不上？老師你看看圖片怎么調(diào)整
郭老師
2022 05/25 15:58
有多少是自己使用的，有多少是銷售出去的？你能分開嗎？
84784966
2022 05/25 16:11
你好老師，入生產(chǎn)成本-電費(fèi)的就是自己使用的，其他業(yè)務(wù)成本就是給租戶使用的
郭老師
2022 05/25 16:20
當(dāng)月沒有收入，把這個其他業(yè)務(wù)成本改成預(yù)付賬款。
郭老師
2022 05/25 16:20
借預(yù)付賬款貸銀行存款，然后確認(rèn)了收入之后，借其他業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。
84784966
2022 05/25 16:26
如果不做預(yù)付賬款，直接按照我上面的做有什么影響嗎
郭老師
2022 05/25 16:27
你的收入和成本不匹配。
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