00:10:00
問題已解決
A公司為居民企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為銷售甲產(chǎn)品。2021年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下:(1)銷售電冰箱收入8100萬元;(2)出租閑置設(shè)備收入400萬元;(3)國(guó)債利息收入50萬元;(4)理財(cái)產(chǎn)品收益20萬元。(5)營(yíng)業(yè)外支出中包含支付稅收滯納金及罰款20萬元(6)向銀行借入流動(dòng)資金支付利息支出50萬元;(7)發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)60萬元;(8)向客戶支付違約金10萬元。(9)全年利潤(rùn)總額為900萬元。要求:計(jì)算A公司2021年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額。|
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你這里（900-50+20+24）×25%
你計(jì)算一下結(jié)果
2022 05/25 10:34
84785034 
2022 05/25 11:57
老師可以詳細(xì)解析一下嗎
陳詩(shī)晗老師 
2022 05/25 12:11
你這里就是國(guó)債，利息是可以免稅的，然后稅收縫不能扣，然后就是招待費(fèi)還只能扣60%所以另外的24萬調(diào)整。
84785034
2022 05/25 12:21
那（1）（2）（6）（10）的數(shù)據(jù)用不到嗎？為什么？
陳詩(shī)晗老師
2022 05/25 15:05
可以正常扣除，不用調(diào)整的。
閱讀 340
描述你的問題，直接向老師提問
7095
意見反饋
