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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)去年還款利息支出和本金沒(méi)有分開(kāi)來(lái)，今年調(diào)賬，分錄怎么寫??？
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您好
請(qǐng)問(wèn)去年分錄怎么寫的
2022 05/24 14:03
84784984 
2022 05/24 14:06
去年全部入的利息支出，借:財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出，貸:銀行存款
bamboo老師 
2022 05/24 14:07
請(qǐng)問(wèn)當(dāng)中有多少本金？
84784984
2022 05/24 14:08
本金100萬(wàn)，利息36萬(wàn)
bamboo老師
2022 05/24 14:09
本年100萬(wàn) 都計(jì)入利息支出了？
84784984
2022 05/24 14:12
是的，借了400萬(wàn)，當(dāng)時(shí)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，所以全部入的利息支出，現(xiàn)在匯算清繳，要調(diào)增利潤(rùn)了，要調(diào)增100萬(wàn)利潤(rùn)，要交6萬(wàn)多，我可以不調(diào)增嗎？
bamboo老師
2022 05/24 14:13
利息支出要取得發(fā)票 沒(méi)有發(fā)票的 您肯定要納稅調(diào)增的啊
bamboo老師
2022 05/24 14:13
除非您有把握稅務(wù)不上門翻賬 那您就不納稅調(diào)整
84784984
2022 05/24 14:16
發(fā)票有的，叫開(kāi)了，是金融公司，那分錄怎么寫
bamboo老師
2022 05/24 14:23
發(fā)票有的 開(kāi)了多少金額？
單位用什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
84784984
2022 05/24 14:24
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，本金100萬(wàn)，利息36萬(wàn)
bamboo老師
2022 05/24 14:25
借：短期借款 100000
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1000000
84784984
2022 05/24 14:28
短期借款增加？不是應(yīng)該減少么，
84784984
2022 05/24 14:29
老師用的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
bamboo老師
2022 05/24 14:31
借方不是短期借款減少么？貸方才是增加啊
84784984
2022 05/24 14:34
對(duì)的，那是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢
bamboo老師
2022 05/24 14:36
借：短期借款 100000
貸：以前年度損益調(diào)整 1000000
借：以前年度損益調(diào)整 1000000
貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1000000
84784984
2022 05/24 14:38
謝謝老師，那今年報(bào)表上會(huì)增加利潤(rùn)100萬(wàn)嗎？我想?yún)R算清繳不填利息支出，行嗎
bamboo老師
2022 05/24 14:39
這樣寫今年報(bào)表上未分配利潤(rùn)會(huì)增加利潤(rùn)100萬(wàn)
除非您有把握稅務(wù)不上門翻賬 那您就不納稅調(diào)整
84784984
2022 05/24 14:40
好的，就是未分配利潤(rùn)增加了，和今年的利潤(rùn)沒(méi)有關(guān)系了
bamboo老師
2022 05/24 14:42
是的 和今年的利潤(rùn)沒(méi)有關(guān)系
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