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老師，那在這個(gè)表單中自己勾選105040表

老師，這個(gè)表單自動(dòng)勾選的這些表是怎么出來(lái)的，根據(jù)基礎(chǔ)信息表中的填寫內(nèi)容嗎

你好；? ?是的。? ?一般是自己 去勾選表單 ；? ? 按照你實(shí)際情況去勾選的? ?

老師，怎么這個(gè)小方塊有灰色的有白色的。所得稅年度納稅表單

你好；? 有些表格是你們不涉及的? 就不會(huì)報(bào)； 比如小微企業(yè) 是部分表單不用寫的； 所以是灰色的??

老師，從107042表以下有灰色的，有白色的，但是這些表我們都不涉及。

?你好 ； 這些? 不讓勾選的； 你就不寫即可 ； 你去勾選 能選擇的； 是的??

老師，105080表什么情況下是必填的，

?你好；? ??本表適用于發(fā)生資產(chǎn)折舊、攤銷的納稅人填報(bào)。?

老師，2020年有專項(xiàng)資金。匯算做的不征稅收入，2021年這筆專項(xiàng)資金沒(méi)有發(fā)生額，那105040這張表就空?qǐng)?bào)嗎

?你好 ；? ?是的。沒(méi)有發(fā)生就? 0報(bào)即可? ?

老師，器具，工具，家具會(huì)計(jì)入賬價(jià)值是10000元，其中有6000多元的桌椅辦公家具沒(méi)有發(fā)票，填105080表時(shí)，計(jì)稅基礎(chǔ)是填4000還是10000

?你好；? 你是寫? ?資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)填固定資產(chǎn)原值. 寫1萬(wàn)哈? ?

老師，就是第4列，沒(méi)有發(fā)票也是寫原值10000啊，但是，您看這句話的意思，沒(méi)有發(fā)票不能作為計(jì)稅基礎(chǔ)。

?你好； 1.是的。? ? 沒(méi)有發(fā)票也得寫? 2.? 沒(méi)有發(fā)票 到時(shí)無(wú)法稅前扣除 ；? ??

老師，比如說(shuō)這6000元，今年的折舊是1000元，那這1000元填到哪里，

如果有發(fā)票第5列填1000元，沒(méi)有發(fā)票，第5列填0是嗎

?你好； 計(jì)稅基礎(chǔ)里面 。 原值的金額? 寫這個(gè)里面? ??

老師，納稅調(diào)增在105080表，哪里顯示出來(lái)，您能講清楚點(diǎn)嗎，就是這筆資產(chǎn)的填報(bào)。比如今年增加的這6000無(wú)發(fā)票固定資產(chǎn)，折舊額是1000元，具體怎么填這105080表，就是第1.2.3.4.5.8.9列分別怎么填數(shù)。

比如? 　1.第1列“資產(chǎn)原值”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)處理計(jì)提折舊、攤銷的資產(chǎn)原值(或歷史成本)的金額。 　　2.第2列“本年折舊、攤銷額”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算的本年資產(chǎn)折舊、攤銷額。 　　3.第3列“累計(jì)折舊、攤銷額”：填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算的累計(jì)(含本年)資產(chǎn)折舊、攤銷額。 　　4.第4列“資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定據(jù)以計(jì)算折舊、攤銷的資產(chǎn)原值(或歷史成本)的金額。 　　5.第5列“稅收折舊、攤銷額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定計(jì)算的允許稅前扣除的本年資產(chǎn)折舊、攤銷額。 　　第8行至第17行、第30行至第32行第5列“稅收折舊、攤銷額”：填報(bào)享受相關(guān)加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，采取稅收加速折舊、攤銷或一次性扣除方式計(jì)算的稅收折舊額合計(jì)金額、攤銷額合計(jì)金額。本列僅填報(bào)“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額”月份的金額合計(jì)。如，享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，發(fā)生本年度某些月份其“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額”，其余月份其“稅收折舊、攤銷額”小于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額”的情形，僅填報(bào)“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額”月份的稅收折舊額合計(jì)金額、攤銷額合計(jì)金額。 　　6.第6列“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額”：僅適用于第8行至第17行、第30行至第32行，填報(bào)納稅人享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷額合計(jì)金額。按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額，是指該資產(chǎn)在不享受加速折舊、攤銷優(yōu)惠政策情況下，按照稅收規(guī)定的最低折舊年限以直線法計(jì)算的折舊額、攤銷額。本列僅填報(bào)“稅收折舊、攤銷額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷額”月份的按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷額合計(jì)金額。 　　7.第7列“加速折舊、攤銷統(tǒng)計(jì)額”：用于統(tǒng)計(jì)納稅人享受各類固定資產(chǎn)加速折舊政策的優(yōu)惠金額，按第5-6列金額填報(bào)。 　　8.第8列“累計(jì)折舊、攤銷額”：填報(bào)納稅人按照稅收規(guī)定計(jì)算的累計(jì)(含本年)資產(chǎn)折舊、攤銷額。 　　9.第9列“納稅調(diào)整金額”：填報(bào)第2-5列金額。 ?