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問題已解決
老師你好，發(fā)票上個月沒開做了暫估，這個月發(fā)票來了怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
相反分錄沖銷上月分錄，再做有票的正常分錄
2022 05/23 16:02
84784979 
2022 05/23 16:03
暫估的庫存商品已經結轉了呀
84784979
2022 05/23 16:03
在反向沖銷庫存商品就是負數了
文文老師 
2022 05/23 16:07
一負一正，不影響庫存商品
84784979
2022 05/23 16:09
那之前做的事，庫存商品-預入庫，現在來的發(fā)票明細那這怎么對應沖銷呢
84784979
2022 05/23 16:10
還是暫估的時候就要入庫存商品明細
文文老師
2022 05/23 16:12
如果明細一致，可直接做
借：應付賬款-暫估
貸：應付賬款-供應商
84784979
2022 05/23 16:15
那庫存商品怎么沖銷呢，暫估的時候沒有明細
文文老師
2022 05/23 16:26
相反分錄沖銷上月分錄 ，再做有票的正常分錄。若二者金額一致，則庫存商品期末余額不變
84784979
2022 05/23 17:14
那庫存商品兩個明細科目都有余額嗎
84784979
2022 05/23 17:15
可不可用庫存商品兩個明細科目對沖銷呢
84784979
2022 05/23 17:17
老師你把具體的賬務處理發(fā)一下謝謝
文文老師
2022 05/23 17:22
借：應付賬款
貸：庫存商品-預入庫
借：庫存商品-各明細
貸：應付賬款-供應商
84784979
2022 05/23 17:29
那這樣庫存商品-預入庫這個科目就一直有負數余額呀，怎么沖銷呢
文文老師
2022 05/23 17:43
只沖來票部分的金額
84784979
2022 05/23 17:47
我的意思是我暫估時庫存商品的明細和沖銷是明細不一樣，這樣兩個不就都有余額沖銷不了了嗎
84784979
2022 05/24 08:36
老師在那
84784979
2022 05/24 08:37
老師在嗎
文文老師
2022 05/24 09:17
可先只沖發(fā)票上的明細。
84784979
2022 05/24 10:18
那這個庫存商品-預入庫，這個明細科目一直有余額嗎
文文老師
2022 05/24 10:22
后期沒有取得對應明細的發(fā)票，就會一直有余額
84784979
2022 05/24 10:26
我的意思是我這邊暫估的時候錄入的是庫存商品-預入庫，暫估的時候沒有錄入明細，是不是以后暫估的時候都要按照庫存商品-明細來暫估
文文老師
2022 05/24 10:33
可以按庫存商品-預入庫，只有來票金額大于等于該預入庫金額，沖銷該預入庫才不會有余額
84784979
2022 05/24 10:41
分錄這樣做嗎，借：庫存商品-預入庫，貸：庫存商品-明細
文文老師
2022 05/24 10:44
借：庫存商品-明細
貸：庫存商品-預入庫
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