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問(wèn)題已解決
我公司去年裝修，分錄是這樣的。1.支付裝修費(fèi)200萬(wàn)，無(wú)發(fā)票，分錄 借應(yīng)付賬款-A公司200，貸銀行200。2.收到發(fā)票80萬(wàn)，借在建工程80 貸應(yīng)付賬款-A公司80。3.在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，借固定資產(chǎn)200 貸在建工程80 應(yīng)付賬款-A公司120。分錄是否正確。
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您好
這樣寫(xiě)分錄正確的
2022 05/23 14:36
84785001 
2022 05/23 14:39
這樣寫(xiě)就看不出來(lái)對(duì)方欠我公司多少發(fā)票沒(méi)有開(kāi)呀
bamboo老師 
2022 05/23 14:39
在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)的時(shí)候120萬(wàn)還沒(méi)有發(fā)票 對(duì)嗎
84785001
2022 05/23 14:41
是的。辦公室已竣工
bamboo老師
2022 05/23 14:41
借：固定資產(chǎn)
貸：在建工程 80
貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 120
這樣寫(xiě)分錄
84785001
2022 05/23 14:46
那應(yīng)付賬款-A公司借方余額有120 ， 應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款貸方余額有120，來(lái)120發(fā)票了，只能沖掉一個(gè)應(yīng)付賬款，另一個(gè)怎么處理
bamboo老師
2022 05/23 14:48
收到發(fā)票的時(shí)候
借：?應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
貸：應(yīng)付賬款
84785001
2022 05/23 14:57
這個(gè)裝修費(fèi)計(jì)入固定資產(chǎn)是不是要交房產(chǎn)稅？
bamboo老師
2022 05/23 14:57
這個(gè)裝修費(fèi)計(jì)入固定資產(chǎn)是要交房產(chǎn)稅
84785001
2022 05/23 15:02
裝修費(fèi)計(jì)入固定資產(chǎn)，是不是房產(chǎn)是自己的情況下才計(jì)入固定資產(chǎn)，如果不是自己的裝修費(fèi)要計(jì)入待攤費(fèi)用里。
bamboo老師
2022 05/23 15:03
是的 這樣理解正確的哈
84785001
2022 05/23 15:05
除了交房產(chǎn)稅，還有什么稅？印花稅?折舊按20年提是嗎？和房產(chǎn)一起還是分開(kāi)提?
bamboo老師
2022 05/23 15:07
就是房產(chǎn)稅 如果后面出售 還有土地增值稅?
印花稅是根據(jù)工程合同繳納
折舊是在房屋剩余折舊期間計(jì)提
84785001
2022 05/23 15:11
麻煩老師，折舊能不能舉例說(shuō)明。該房產(chǎn)是去年10月公司花500買(mǎi)的，11月開(kāi)始計(jì)提折舊，接著裝修花了200，今年1月竣工。裝修折舊怎么處理
bamboo老師
2022 05/23 15:12
1月份竣工后還剩多長(zhǎng)折舊？
房屋賬面價(jià)值多少？
84785001
2022 05/23 15:17
房屋賬面價(jià)值500。房屋從去年11月開(kāi)始折舊，到這個(gè)月累計(jì)折舊7個(gè)月，房產(chǎn)按20年折
bamboo老師
2022 05/23 15:20
那剩余折舊期間20*12-7=233
原賬面價(jià)值加上裝修金額 減去殘值 除以233 就是按月計(jì)提折舊金額
84785001
2022 05/23 15:23
我想把裝修費(fèi)折舊單獨(dú)計(jì)提可以不。
bamboo老師
2022 05/23 15:24
那您最好計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目?
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