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稅金及附加這一塊填的包括印花稅不？還有交的上年度企稅，車險(xiǎn)的車船稅等，包括不？
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你好，是包含車船稅的，不包括企業(yè)所得稅。
2022 05/20 11:05
84784975 
2022 05/20 11:08
交的印花稅啥的也包括的吧？
東老師 
2022 05/20 11:09
對(duì)，也是進(jìn)入到稅金及附加里面的。
84784975
2022 05/20 11:10
那繳納的上年度企得稅費(fèi)用填在哪？
東老師
2022 05/20 11:11
最下面有一個(gè)已經(jīng)預(yù)交的企業(yè)所得稅這個(gè)項(xiàng)目。
84784975
2022 05/20 11:17
不是這個(gè)年度的，是2020年交的企稅，不是5月交的嘛，年度企稅，然后現(xiàn)在這個(gè)2021的企稅表里這筆費(fèi)用填在哪？
東老師
2022 05/20 11:18
這個(gè)不應(yīng)該填寫在利潤(rùn)表里面的，需要通過以前年度損益來調(diào)整。
84784975
2022 05/20 11:23
??？怎么錄分錄？
84784975
2022 05/20 11:23
我上個(gè)年度也沒計(jì)提的
東老師
2022 05/20 11:24
借以前年度損益調(diào)整。在應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交企業(yè)所得稅。借應(yīng)交稅費(fèi)交企業(yè)所得稅在銀行存款。借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)在以前年度損益調(diào)整
84784975
2022 05/20 11:27
那現(xiàn)在報(bào)企稅的時(shí)候，數(shù)值那還是-270798.65，不是-274023.88?
東老師
2022 05/20 11:28
對(duì)，把這個(gè)企業(yè)所得稅是需要減去的。
84784975
2022 05/20 11:30
那這筆錢誰承擔(dān)啊，上個(gè)年度都已經(jīng)報(bào)過了，也不含這筆費(fèi)用
東老師
2022 05/20 11:30
這個(gè)所得稅費(fèi)用是不會(huì)影響到你的損益的。
84784975
2022 05/20 11:41
可是不是影響利潤(rùn)了 凈利潤(rùn)是少的，
東老師
2022 05/20 11:41
對(duì)影響是你的凈利潤(rùn)，不會(huì)影響你的利潤(rùn)總額。
84784975
2022 05/20 11:47
可是資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)顯示的是扣了這筆企稅的。不影響嘛？就填含這次企稅的金額嘛？
東老師
2022 05/20 11:48
對(duì)這個(gè)不會(huì)影響到損益的，對(duì)你這個(gè)申報(bào)是不會(huì)影響的。
84784975
2022 05/20 11:55
這個(gè)有影響不？因?yàn)橹凹径葓?bào)，那段時(shí)間手頭事忒多了，隨便報(bào)了，現(xiàn)在我把資產(chǎn)糾正了一下，有影響不？還是就之前的不管他
東老師
2022 05/20 11:55
沒事兒，會(huì)算清繳的時(shí)候按照正確的填就行。
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