00:10:00
問題已解決
老師，公司執(zhí)行小企業(yè)會計準則，因員工考上公務(wù)員，社保局退回2021年為員工交的單位和個人部分社保金額，請問怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學(xué)： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔(dān)) 一公積金(公司負擔(dān)) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 一社保(公司負擔(dān)) 一公積金(公司負擔(dān))?2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān)) 一公積金( 個人負擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔(dān)) 一公積金(公司負擔(dān)) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔(dān)) 一公積金(個人負擔(dān)) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款
借未分配利潤負數(shù) ，貸 應(yīng)付工資負數(shù)?
借 應(yīng)付工資負數(shù)? 貸其他應(yīng)付款負數(shù)?
借 銀行，貸其他應(yīng)付款 ，應(yīng)付工資??
2022 05/19 18:07
玲老師 
2022 05/19 18:08
上面發(fā)錯了，看這個
借未分配利潤負數(shù) ，貸 應(yīng)付工資負數(shù)?
借 應(yīng)付工資負數(shù)? 貸其他應(yīng)付款負數(shù)?
借 銀行，貸其他應(yīng)付款 ，應(yīng)付工資
閱讀 75
描述你的問題，直接向老師提問
164
意見反饋
