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實(shí)務(wù)
問題已解決
庫(kù)存商品轉(zhuǎn)出然后變負(fù)數(shù)了怎么辦，就是之前沒有認(rèn)證發(fā)票直接做了庫(kù)存?，F(xiàn)在認(rèn)證了發(fā)票要轉(zhuǎn)出庫(kù)存商品
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學(xué)員你好，將該部分金額轉(zhuǎn)出到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
2022 05/18 15:12
84785034 
2022 05/18 15:15
怎么轉(zhuǎn)，庫(kù)存商品是18年入賬的，今年才認(rèn)證發(fā)票
84785034
2022 05/18 15:15
分錄是不是不對(duì)啊老師
悠然老師01 
2022 05/18 15:17
是的，因?yàn)閹?kù)存商品已經(jīng)全部出售，所以分錄把庫(kù)存商品改為主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785034
2022 05/18 15:18
去年的也是這樣了，要改嗎？麻煩老師把分錄發(fā)一下，這樣是不是也要改21年的年報(bào)了
悠然老師01
2022 05/18 15:20
金額不大的話可以在22年當(dāng)年調(diào)整
84785034
2022 05/18 15:21
不大， 1.5萬(wàn)多，怎么調(diào)整啊老師，麻煩把分錄發(fā)一下。
悠然老師01
2022 05/18 15:25
借:庫(kù)存商品
貸:以前年度損益調(diào)整
84785034
2022 05/18 15:26
好的謝謝老師
悠然老師01
2022 05/18 15:27
不用客氣，給個(gè)五星好評(píng)就行，如果調(diào)整到當(dāng)年
借:庫(kù)存商品
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785034
2022 05/18 15:28
啥意思老師，那我去年11月份那個(gè)用以前年度嗎。調(diào)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也是負(fù)數(shù)耶！
悠然老師01
2022 05/18 15:29
是的，如果金額不大沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本即可，看你想用哪個(gè)科目，以前年度損益調(diào)整需要調(diào)整上年報(bào)表
84785034
2022 05/18 15:44
這樣對(duì)嗎老師 那去年21年的年報(bào)需要更改嗎 去年年報(bào)已經(jīng)做了
悠然老師01
2022 05/18 15:46
是的，而且匯算數(shù)據(jù)也得調(diào)整，如果你年報(bào)盈利這部分還得交稅
84785034
2022 05/18 15:51
老師，21年年報(bào)要在哪里體現(xiàn)這個(gè)以前年度損益啊，去年利潤(rùn)是負(fù)8萬(wàn)多，是直接調(diào)增就可以了嗎，具體在哪里調(diào)啊
悠然老師01
2022 05/18 15:59
調(diào)減去年的營(yíng)業(yè)成本就可以
84785034
2022 05/18 16:04
直接調(diào)增可以嗎老師，感覺有點(diǎn)怪怪的 。有點(diǎn)理不清，因?yàn)樽隽艘郧澳甓任捶峙淅麧?rùn)又增加在今年了 ，不是重復(fù)了嗎？是不是有做以前年度損益的都要在匯算清繳前調(diào)增??？有點(diǎn)理不清 害 弄了以前年度看到資產(chǎn)負(fù)債表存貨還是負(fù)數(shù)很奇怪 明細(xì)賬已經(jīng)平了
84785034
2022 05/18 16:10
資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)一直是負(fù)-15860.69 老師你看一下我這樣調(diào)整報(bào)表可以嗎可以嗎 財(cái)務(wù)報(bào)表需要改嗎？
悠然老師01
2022 05/18 16:15
不是在這調(diào)整的，是利潤(rùn)表里營(yíng)業(yè)成本減少，填年報(bào)是利潤(rùn)增加即可
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