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老師 勞務派遣公司的工資社保怎么做分錄
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借：銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費——簡易計稅（小規(guī)模納稅人：應交稅費——應交增值稅）
2、支付工資、社保費及公積金
借：應付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
貸：銀行存款
應交稅費——應交個人所得稅
其他應付款——社保費及公積金（個人部分）
3、結轉工資
借：主營業(yè)務成本
貸：應付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
4、差額減除
借：應交稅費——簡易計稅（小規(guī)模納稅人：應交稅費——應交增值稅）
貸：主營業(yè)務成本
2022 05/18 11:10
84785015 
2022 05/18 11:38
也是需要計提的 只不過都計入營業(yè)成本里了是不
但我這邊是社保當月計提當月繳納 工資的話是本月計提下月發(fā)放 那我應該怎么做呢
郭老師 
2022 05/18 11:40
好對的是的是這么做的。
郭老師
2022 05/18 11:40
那就計提和支付在一個月分舵。
84785015
2022 05/18 11:59
怎么分 怎么分
郭老師
2022 05/18 12:01
借主營業(yè)務成本，工資
應交稅費簡易計稅
貸，應付職工薪酬，工資
借應付職工薪酬工資
貸、其他應付款，個人負擔的社保、
銀行存款
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