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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問個(gè)問題，我們是貿(mào)易公司，我們采購了100萬的瀝青，款項(xiàng)全部銀行存款付清了，但是對方只給了我們50萬的瀝青專用發(fā)票（就是只給了一半的票）那我們賬上分錄要怎么做？
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你好；? ? ? 其他發(fā)票不給了嗎？ 還是說后期會(huì)補(bǔ)開給你們? ?； 借庫存商品? ?進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款；??
2022 05/17 17:23
84785001 
2022 05/17 17:31
這個(gè)月可能不會(huì)開給我們，只開50萬，下個(gè)月才會(huì)開另外的50萬發(fā)票，那我們這個(gè)月是付給了對方100萬的，那我們這個(gè)月做分錄是借庫存商品 ?884955.75 ?借進(jìn)銷稅額115044.25 ?貸銀行存款1000000
84785001
2022 05/17 17:32
還是說票只開了50萬，我們只能確認(rèn)50萬的庫存商品和進(jìn)項(xiàng)稅？
meizi老師 
2022 05/17 17:38
你好；? ?后面補(bǔ)開 ； 你把? ?50萬收到的做進(jìn)項(xiàng)稅處理。? ?其他沒有收到的先做 不含稅掛著? ? ?計(jì)入庫存商品去? ；? ? ?對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅 你走其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅掛著? ?
84785001
2022 05/17 17:41
老師，不大懂，分錄能幫忙寫全下嗎
meizi老師
2022 05/17 17:42
?比如? 你合計(jì)是100萬 ；? ? ?50萬收到的專票? 里面 不含稅金額是 49萬； 進(jìn)項(xiàng)稅是1萬 ；? ? ? ? 那么全部貨物收到了100萬了。 你做賬 ：借 庫存商品? ?98? ；? ?進(jìn)項(xiàng)稅1 ； 其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅1? ?貸 銀行存款100 ；? 因?yàn)檫€有一半? ?后面也是開專票給你 ；? ?就這樣掛? ?
84785001
2022 05/17 17:47
老師，下個(gè)月我收到另外50萬發(fā)票，貸其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)銳1還有什么分錄要寫？怎么做分錄？
meizi老師
2022 05/17 17:48
?你好； 到時(shí)直接做? 借進(jìn)項(xiàng)稅貸? ?其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅? ?；到時(shí)發(fā)票直接付上月分錄即可? ?
84785001
2022 05/17 17:51
老師，借進(jìn)項(xiàng)稅貸? ?其他應(yīng)收款-進(jìn)項(xiàng)稅 ? ?這筆分錄后面不是沒附件了呀？
meizi老師
2022 05/17 17:53
?你好；? ?到時(shí)你自己 用一個(gè)發(fā)票復(fù)印件即可? ? ? ；這樣做避免調(diào)整很多分錄。 實(shí)際中? 你可以參考? ；當(dāng)然你也可以? ?用你的思路去做 ；做清楚即可；? ?
84785001
2022 05/17 17:58
老師，我還有個(gè)疑問，其他應(yīng)收款后面后綴可以跟進(jìn)項(xiàng)稅嗎？我們公司的做賬系統(tǒng)沒看到其他應(yīng)收款后面可以跟進(jìn)項(xiàng)稅的呀
meizi老師
2022 05/17 18:03
可以的。? 你 自己做賬? ?主要是區(qū)分下而已 ； 你可以設(shè)置一個(gè)明細(xì)來 處理，我只是給你舉例寫進(jìn)項(xiàng)稅 ；? ? 你們自己比如設(shè)置 其他應(yīng)收款-其他 來區(qū)分就行了。? ；實(shí)際中你們會(huì)經(jīng)常遇到這樣的? ? ；? ? ? 我做進(jìn)項(xiàng)稅二級科目是為了讓你理解而已?
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