問(wèn)題已解決

老師，你好，小規(guī)模納稅人未季度未超過(guò)45萬(wàn)免稅部分的分錄怎么寫？

84785043| 提問(wèn)時(shí)間：2022 05/13 16:53
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好 借：應(yīng)收賬款等科目 ???， 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ??， 貸：營(yíng)業(yè)外收入—增值稅減免? ? ?
2022 05/13 16:56
84785043
2022 05/13 17:07
這部分營(yíng)業(yè)外收入可以要交企業(yè)所得稅嗎
鄒老師
2022 05/13 17:08
你好，這部分營(yíng)業(yè)外收入，需要計(jì)入利潤(rùn)總額繳納所得稅?
84785043
2022 05/13 17:10
老師，2021年發(fā)生的費(fèi)用，2022年才開過(guò)發(fā)票來(lái)，可以在2021年入賬嗎？
鄒老師
2022 05/13 17:14
你好，2021年發(fā)生的費(fèi)用，2022年才開過(guò)發(fā)票來(lái)，需要在2022年補(bǔ)做入賬處理才是的?
84785043
2022 05/13 18:06
老師，稅金及附加可以稅前扣除嗎？
鄒老師
2022 05/13 18:06
你好，稅金及附加，可以在所得稅稅前扣除?
84785043
2022 05/13 18:10
老師，2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)總額是403204.69元，假設(shè)沒(méi)有需要調(diào)整的，那是不是就用這個(gè)利潤(rùn)總額乘以2.5%就是匯算清繳時(shí)要交的企業(yè)所得稅呢？
鄒老師
2022 05/13 18:13
你好，你單位是小型微利企業(yè) 嗎
84785043
2022 05/13 18:13
是小型微利企業(yè)
鄒老師
2022 05/13 18:14
你好，那就是這樣計(jì)算的?
84785043
2022 05/13 18:14
好的，非常感謝老師
鄒老師
2022 05/13 18:15
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~