問題已解決

企業(yè)所得稅匯算清繳彌補虧損明細表中當年境內(nèi)所得額怎么填

84784958| 提問時間:2022 05/13 16:20
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
樸老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
企業(yè)所得稅彌補虧損明細表填寫方法如下: 1、第1列“年度”填報公歷年度。納稅人應首先填報第11行“本年度”對應的公歷年度; 2、第2列“當年境內(nèi)所得額”第11行填報本年度表F200第12-13行金額; 3、第3列“分立轉(zhuǎn)出的虧損額”填報本年度企業(yè)分立按照企業(yè)重組特殊性稅務處理規(guī)定轉(zhuǎn)出的符合條件的虧損額; 4、第4列“合并、分立轉(zhuǎn)入的虧損額-可彌補年限5年”填報企業(yè)符合企業(yè)重組特殊性稅務處理規(guī)定,因合并或分立本年度轉(zhuǎn)入的不超過5年虧損彌補年限規(guī)定的虧損額; 5、第5列“合并、分立轉(zhuǎn)入的虧損額-可彌補年限10年”填報企業(yè)符合企業(yè)重組特殊性稅務處理規(guī)定,因合并或分立本年度轉(zhuǎn)入的不超過10年虧損彌補年限規(guī)定的虧損額; 6、第6列“彌補虧損企業(yè)類型”納稅人根據(jù)不同年度情況從《彌補虧損企業(yè)類型代碼表》中選擇相應的代碼填入本項; 7.、第7列“上年及本年結(jié)轉(zhuǎn)的可彌補虧損額”第1行至第10行填報由上年結(jié)轉(zhuǎn)至本年度(申報所屬期年度)可用于本年度(申報所屬期年度)及以后年度彌補的當年度虧損額; 8、第8列“當年待彌補的虧損額”填報在用本年度(申報所屬期年度)所得額彌補虧損前,當年度尚未被彌補的虧損額,虧損額以負數(shù)表示,等于第3列+4列+5列+7列的數(shù)額; 9、第9列“用本年度所得額彌補的以前年度虧損額-使用境內(nèi)所得彌補”第1行至第10行; 10、第10列“用本年度所得額彌補的; 11.第11列“當年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額”第2行至第11行,填報各年度尚未彌補完的且按照有關(guān)規(guī)定準予結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額。
2022 05/13 16:24
84784958
2022 05/13 17:25
當年境內(nèi)所得填F200
84784958
2022 05/13 17:26
F200是什么意思
樸老師
2022 05/13 17:36
同學你好 哪里有F200呢
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~