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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
三月做了一筆分錄，當(dāng)時(shí)沒(méi)有取得發(fā)票，借：銷售費(fèi)用5000 貸：銀行存款5000，應(yīng)該是做錯(cuò)了需要沖賬吧？4月對(duì)方才開(kāi)了專票過(guò)來(lái)是4000元（給了優(yōu)惠，但還沒(méi)有收到退款）的專票。請(qǐng)問(wèn)我4月收到發(fā)票后發(fā)票怎么做賬呢？5月份收到退款后再怎么做呢？
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?你好；? ? ?你沒(méi)有取得發(fā)票； 但是實(shí)際是3月發(fā)生的； 可以? 含稅金額暫估做賬的 ； 到時(shí)取得專票后 ； 你們?cè)诟鶕?jù)專票做賬 ： 借? 銷售費(fèi)用； 進(jìn)項(xiàng)稅貸 銀行存款。 你看看總得付款金額是? 5000還是4000 ？? ? ?優(yōu)惠金額是否 在專票 體現(xiàn)的? ?
2022 05/13 10:20
84785009 
2022 05/13 10:27
付款總額是5000，所以3月才那樣做。但是對(duì)方是四月開(kāi)的發(fā)票，直接開(kāi)的就是4000塊錢
meizi老師 
2022 05/13 10:32
?你好；? ? ? 那這樣的話； 你就調(diào)整下分錄。? 你支付5000 ；對(duì)方開(kāi)4000 發(fā)票。 后面會(huì)退款嗎??
84785009
2022 05/13 10:36
怎么調(diào)整呢？現(xiàn)在在做4月的賬。退款是在5月退，現(xiàn)在還沒(méi)收到
meizi老師
2022 05/13 10:44
?你好；先去 紅沖了 ；? ?先去把之前分錄紅沖了。 借銷售費(fèi)用 -5000貸銀行存款 -5000 ；做一筆 ；借應(yīng)收賬款 5000 貸銀行存款? 5000? ?按照發(fā)票做? ?借? ? 銷售費(fèi)用； 進(jìn)項(xiàng)稅? 貸應(yīng)收賬款 4000? ；? 到時(shí)收到 退款1000做 ：借 銀行存款1000貸應(yīng)收賬款? 1000 ； 就平衡了? ?
84785009
2022 05/13 10:54
好的，謝謝老師
meizi老師
2022 05/13 11:03
不客氣的；幫到你就好； 滿意請(qǐng)給予評(píng)價(jià)??
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