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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教下，2021年總的暫估費(fèi)用是1000萬(wàn)，到2022年匯繳時(shí)1000萬(wàn)已經(jīng)沖銷了，但是怎么區(qū)分這1000萬(wàn)里面哪些是沖銷的2021年 哪些是2022年，因?yàn)?022年一季度的利潤(rùn)是負(fù)數(shù)的，我是看到賬上有利潤(rùn)了 就沖銷暫估。
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暫估的必須是2021年發(fā)生的業(yè)務(wù) ，要么你21年付過(guò)款了 ，發(fā)票22年開(kāi)過(guò)來(lái) ，或者發(fā)票是21年 ，22年才拿給你 ，如果都不屬于，那你21年暫估就不準(zhǔn)確不真實(shí)的!你22年沒(méi)有暫估，所以都是21年的
2022 05/12 06:34
84785013 
2022 05/12 06:36
這個(gè)我知道 但是2022年 整體肯定是盈利的，現(xiàn)在利潤(rùn)表上 稅前會(huì)計(jì)利潤(rùn) 是負(fù)數(shù) 而且 負(fù)的挺多的
秦楓老師 
2022 05/12 06:51
2022年得利潤(rùn)與21年無(wú)關(guān) 你22年一季度利潤(rùn)負(fù)數(shù) 證明你一季度是虧損 虧損就是負(fù)數(shù)啊 為什么又會(huì)有利潤(rùn)而沖銷暫估!
84785013
2022 05/12 07:34
不是這樣的，我就是看到3月份有利潤(rùn)，才去紅沖暫估的。
秦楓老師
2022 05/12 07:40
你是為了一季度不要虧損太多 ，去沖的暫估么是么，但你這些21年的暫估 ，在你今年收到票時(shí)才可以沖銷，票來(lái)了也是沖銷的也是去年的，跟今年沒(méi)關(guān)系,你今年沖銷的實(shí)際上是去年的，你不應(yīng)該計(jì)入今年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，所以你沖銷暫估將一季度虧損失變成一季度利潤(rùn)是正的操作是不對(duì)的!
84785013
2022 05/12 07:45
簡(jiǎn)單的說(shuō) 是不是21年暫估了1000萬(wàn)，要是在22年沖銷的話 都是屬于21年的暫估，22年還沒(méi)有暫估過(guò)。
秦楓老師
2022 05/12 07:51
是的 你21年做的分錄比如 沒(méi)票 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1萬(wàn) 應(yīng)付賬款1萬(wàn) 22年來(lái)票了 現(xiàn)紅沖21年分錄 在做一筆 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一正一負(fù) 對(duì)22年成本沒(méi)有任何影響的
84785013
2022 05/12 07:53
21年是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款 但是22年只有負(fù)數(shù)的分錄，單獨(dú)正數(shù)的是沒(méi)有的 可能正數(shù)的也全部包含在22年里面了。
秦楓老師
2022 05/12 08:29
同學(xué)賬務(wù)處理有問(wèn)題 建議你調(diào)整 你暫估的發(fā)票1000萬(wàn)到底今年收到?jīng)]有 就按照我之前的分錄 先紅從1000 在做1000 如果沒(méi)收到 不允許沖暫估 匯算清繳納稅調(diào)整表其他項(xiàng)目調(diào)增
84785013
2022 05/12 08:35
好的 謝謝老師
秦楓老師
2022 05/12 08:41
好的 不客氣 祝你工作順利 如果老師的回復(fù)有幫助到你 麻煩給個(gè)評(píng)價(jià)哦
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