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做到了主營業(yè)務成本，只填寫廣告宣傳費用明細表，不填寫期間費用

老師，所以造成了差異，A105060廣告費和宣傳費跨年度納稅調整明細表數字從哪里來，既怎么填？

你好 看你賬上的明細 廣告宣傳費用 你平時做賬可以單獨記錄這些有扣除比例的

廣告宣傳費計入營業(yè)成本\\廣告費3000，管理費用\\廣告宣傳費21000元，期間費用廣告宣傳費填了21000元，A105060表中廣告業(yè)務宣傳費填了3000十21000元對嗎？

是的是的，是這么做的。

但是風險提示這兩個不一致

忽略這個提示的沒有關系

老師就這些風險，這怎么辦？

第一個忽略就可以的，第二個，你看一下你對應的成本是不是寫錯了。

這個成本都有哪些業(yè)務的。

第三個忽略 第四個職工教育經費，沒有的也忽略

老師，銷售商品是竹簡，沒有成本是因進貨的時候未做庫商品，直接做主營業(yè)務成本了。

景點停車場維修費是不是讓渡資產所權收入的成本，

其他，是因為景點暫不收門票了，發(fā)的工資、及景點維修費丶電費，水費等不知道歸為哪一類所以歸為其他類！

那你這個有風險，你當時購入的沒有發(fā)票，也應該做庫存商品入庫，然后再結轉成本，匯算清繳調整就可以。

讓渡資產使用權收入主要包括：（1）利息收入，主要是指金融企業(yè)對外貸款形成的利息收入，以及同業(yè)之間發(fā)生往來形成的利息收入等。（2）使用費收入，主要是指企業(yè)轉讓無形資產（如商標權、專利權、專營權、軟件、版權）等資產的使用權形成的使用費收入 讓渡資產使用權收入，應該是這些對應的才做成本，你沒有讓渡資產使用權，收入就不會有成本的。

你們旅游相關的事，沒有做收入，你就做了成本，是不是

是啊老師，那把976規(guī)為其他類別呢

老師，出租停車場，出租房屋這是不是讓度資產所有權？

不屬于 這個屬于提供勞務收入 房屋不是無形資產的