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你好老師，我做的這個分錄借：營業(yè)外收入-其他營業(yè)外收入134.43 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護建設(shè)稅 55.35 應(yīng)交稅費--應(yīng)交教育費附加 79.08， 在月底結(jié)轉(zhuǎn)損益的時候為什么營業(yè)外收入會在借方紅字呢
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你好 ； 你們這個 是什么情況發(fā)生的 。 怎么會做借方營業(yè)外收入去了。 你們 描述下業(yè)務(wù)
2022 05/10 09:40
84784984 
2022 05/10 09:45
3月份多計提稅金及附加了，3月份的分錄是借：稅金及附加189.39貸：應(yīng)交稅費—城建稅110.71 教育費附加78.68，實際四月份繳納了稅金及附加55.35，小型微利企業(yè)有六稅兩費的減免政策，4月份做的調(diào)整分錄
meizi老師 
2022 05/10 09:53
?你好； 多計提了 ； 你紅沖即可 ； 借稅金及附加 負數(shù)貸 應(yīng)交稅費 負數(shù) ；這樣就紅沖了 。 你們 應(yīng)該不是多計提了。 而是因為你 享受優(yōu)惠政策退錢回來了一半吧? ?
84784984
2022 05/10 10:14
不是的，會計多計提了，納稅申報時候就是依照優(yōu)惠政策申報的，會計忘記了，就按照正常計提的，第二個月銀行扣款發(fā)現(xiàn)了這個問題，老師如果我做營業(yè)外收入的話該怎么做分錄呢？我做的是不對嗎
meizi老師
2022 05/10 10:19
?你好 ；? ? 那你就直接紅沖即可? ???借稅金及附加 負數(shù)貸 應(yīng)交稅費 負數(shù)? ?； 你們之前附加稅都是免稅的嗎？? ?我看轉(zhuǎn)了營業(yè)外收入去了? ?
84784984
2022 05/10 10:37
老師，我這樣可以轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入嗎？如果可以轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入正確的會計分錄應(yīng)該怎樣做呢？
meizi老師
2022 05/10 10:45
?你好；? ??借稅金及附加 負數(shù)貸 應(yīng)交稅費 負數(shù)? ； 去紅沖計提多做的金額后 ；這樣就可以了。? ? ?
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