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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師、我手里有一個(gè)企業(yè)、現(xiàn)在想改去年的賬、想把去年利潤(rùn)往上調(diào)增、要把借款分錄轉(zhuǎn)為收入這個(gè)怎么改賬
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你好，要把借款分錄轉(zhuǎn)為收入，是什么情況導(dǎo)致需要這樣調(diào)整呢?
2022 05/09 13:04
84784982 
2022 05/09 13:10
是之前會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了
鄒老師 
2022 05/09 13:13
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)付款等科目
貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84784982
2022 05/09 13:16
稅務(wù)怎么整、需要改之前的分錄嗎、就直接在這個(gè)月單獨(dú)做著一筆嗎？
84784982
2022 05/09 13:18
那稅務(wù)上需要在申報(bào)什么、匯算清繳還沒有做等著改完賬整呢
鄒老師
2022 05/09 13:18
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)付款等科目
貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
匯算清繳按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)填寫申報(bào)啊?
84784982
2022 05/09 13:33
那之前做錯(cuò)的不用改嗎
鄒老師
2022 05/09 13:34
你好，上面的分錄，就是在之前錯(cuò)誤分錄的基礎(chǔ)上做的調(diào)整啊?
84784982
2022 05/09 13:34
我知道匯算清繳按照調(diào)整后的報(bào)、分錄我知道咋改、在匯算請(qǐng)教的表上怎么做
鄒老師
2022 05/09 13:35
你好，比如之前收入是100萬，上述分錄調(diào)增了收入1萬，匯算清繳的時(shí)候收入按101萬填寫?
84784982
2022 05/09 13:35
這個(gè)調(diào)整分錄做完還需要做什么、怎么進(jìn)行下一步、我這邊沒做過前期差錯(cuò)更正
鄒老師
2022 05/09 13:36
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)付款等科目
貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)??
84784982
2022 05/09 14:23
好的、之前錯(cuò)的那張憑證不用從新紅沖唄
鄒老師
2022 05/09 14:24
你好，不需要的。直接在之前分錄基礎(chǔ)上調(diào)整就是了?
84784982
2022 05/09 14:30
那我第二季度報(bào)稅的時(shí)候有什么影響嗎、
鄒老師
2022 05/09 14:31
你好，這個(gè)不影響第二季度所得稅的申報(bào)啊?
84784982
2022 05/09 14:35
不會(huì)影響第二季度的利潤(rùn)嗎？分錄不是貸了利潤(rùn)分配嗎
鄒老師
2022 05/09 14:35
你好，是的，不影響的。因?yàn)檫@個(gè)不影響今年的利潤(rùn)啊?
84784982
2022 05/09 14:50
好的、謝謝
鄒老師
2022 05/09 14:53
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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